Recouvrement de créances en Uruguay

La procédure de recouvrement de créances en Uruguay commence par une évaluation juridique, documentaire et patrimoniale du débiteur. Avant de choisir la voie de recouvrement, il convient de vérifier l’identification exacte du débiteur, ses données fiscales, son activité économique, l’existence de biens enregistrables, les informations commerciales disponibles, les données des registres publics, les procédures judiciaires ou d’exécution en cours, la qualité des documents prouvant la créance et les moyens de défense que le débiteur pourrait opposer.

En Uruguay, cette analyse peut inclure la vérification des données fiscales et registrales disponibles auprès de la Direction générale des impôts, de la Direction générale des registres et, lorsque cela est pertinent, des informations relatives au risque de crédit liées à la Banque centrale de l’Uruguay. Cette étape permet de déterminer si le dossier doit commencer par une réclamation amiable, une procédure judiciaire, une procédure d’exécution, une procédure collective ou la reconnaissance d’une décision étrangère.

Si le débiteur poursuit son activité, possède des biens identifiables et que la dette est étayée par un contrat, une facture, une reconnaissance de dette, un relevé de compte, une décision de justice, une sentence arbitrale ou un autre document utile, la stratégie peut commencer par une phase amiable. Si des signes d’insolvabilité, de transfert d’actifs, de cessation d’activité, de saisies multiples ou de contestation substantielle de l’existence de la dette apparaissent dès le départ, la stratégie doit être construite immédiatement autour de la voie judiciaire, exécutive, collective ou internationale appropriée.

La phase amiable de recouvrement de créances permet d’adresser au débiteur une réclamation formelle, d’ouvrir des négociations et de proposer une solution documentée : paiement intégral, échéancier de paiement, restitution de biens, compensation, cession de créance, garanties supplémentaires ou reconnaissance écrite de la dette. Sa valeur pratique réside dans l’identification de la personne habilitée à décider, l’obtention d’une position claire du débiteur et la conservation des preuves d’envoi, de réponse, de promesse de paiement, de paiement partiel ou de tout acte confirmant la reconnaissance de l’obligation.

Le contact avec le débiteur peut être établi par courrier, courrier électronique, téléphone ou messages électroniques, mais il doit être organisé comme une séquence de réclamation, de négociation et de préparation des preuves. Les documents créés à ce stade peuvent être importants pour établir l’existence de la dette, la date à laquelle elle est devenue exigible, le comportement du débiteur et l’éventuelle interruption du délai de prescription lorsque le débiteur reconnaît expressément ou tacitement son obligation.

La durée moyenne d’une tentative de règlement amiable peut aller jusqu’à 60 jours, sauf si les parties conviennent d’un échéancier de paiement ou si les circonstances du dossier montrent que la prolongation des négociations réduit les perspectives réelles de recouvrement. Si le débiteur garde le silence, conteste la dette sans base documentaire suffisante, ne respecte pas un accord ou présente des signes d’insolvabilité, le créancier peut passer au recouvrement judiciaire de la créance ou à une autre voie juridique applicable.

Avant d’engager une procédure judiciaire, le créancier doit évaluer le délai de prescription. En Uruguay, une action personnelle fondée sur une dette exigible se prescrit en principe par 10 ans, sauf délai spécial applicable à une obligation déterminée. Le délai commence à courir à partir du moment où la dette devient exigible. Les effets de la prescription s’appliquent à la demande du débiteur, et le délai peut être interrompu lorsque le débiteur reconnaît expressément ou tacitement la dette. Après l’interruption, le délai recommence à courir.

La législation uruguayenne prévoit le recouvrement judiciaire des créances principalement par la procédure ordinaire et la procédure d’exécution. Le choix de la voie dépend de la nature de la dette, de l’existence d’un litige, de la force probante des documents et de la possibilité de s’appuyer sur un titre exécutoire.

Une partie doit accomplir les actes de procédure avec l’assistance d’un avocat. Le tribunal peut rejeter les actes non signés par un avocat et empêcher les démarches procédurales réalisées sans cette assistance, sauf lorsque la loi prévoit une exception.

Dans les procédures contentieuses ordinaires, avant le dépôt de la demande principale, il convient de demander au tribunal la fixation d’une audience de conciliation avec le futur défendeur. L’audience est fixée à une date et à une heure déterminées, avec un préavis d’au moins trois jours, sur la base d’une demande écrite indiquant brièvement le fondement et l’objet de la prétention qui sera exercée dans la procédure principale.

La conciliation obtenue lors de l’audience et les accords conclus par les parties devant le tribunal ont la même force qu’un jugement définitif entre les parties et leurs successeurs universels. Si aucun accord n’est trouvé, le demandeur reçoit le certificat correspondant, qui devra ensuite être joint au dossier judiciaire principal.

La procédure ordinaire commence par le dépôt d’une demande devant le tribunal compétent. Le tribunal vérifie si la demande respecte les exigences légales et, si elle a été présentée dans la forme requise, ordonne sa notification au défendeur en lui accordant trente jours pour répondre. À l’expiration de ce délai ou après le dépôt de la réponse, le tribunal fixe une audience préliminaire.

Dans sa réponse, le défendeur doit se prononcer clairement sur la véracité des faits allégués par le demandeur et sur l’authenticité des documents joints à la demande, lorsque leur auteur lui est attribué. Les documents dont l’authenticité n’est pas contestée peuvent être considérés comme authentiques. Le silence, les réponses ambiguës ou évasives et l’absence de réponse peuvent être considérés comme une reconnaissance des faits allégués, à condition que ces faits ne soient pas contredits par les preuves du dossier.

Le défendeur peut reconnaître la demande en admettant le bien-fondé de la prétention du créancier. Dans ce cas, le tribunal peut rendre un jugement sans administration de preuves ni autres actes de procédure, sauf lorsque l’affaire concerne l’ordre public, des droits indisponibles ou des faits qui ne peuvent pas être établis par la seule reconnaissance.

Si le délai de réponse expire et que le défendeur, régulièrement notifié à l’adresse pertinente, ne comparaît pas, le demandeur peut solliciter la constatation du défaut de comparution. Ce défaut permet au tribunal de tenir pour établis les faits invoqués par le demandeur lorsqu’ils ne sont pas contredits par les preuves figurant au dossier.

À partir du moment où le défaut de comparution du défendeur est constaté, ses biens peuvent être saisis si cette mesure est nécessaire pour garantir l’issue de la procédure et si le demandeur la sollicite.

Si le défendeur comparaît à l’audience préliminaire, le tribunal accomplit les actes propres à cette étape : confirmation et clarification de la demande et de la réponse, présentation de faits nouveaux, tentative de conciliation, admission ou détermination des preuves, fixation de l’objet du litige et identification des points contestés qui devront être prouvés.

Si les preuves ont déjà été recueillies, si des preuves supplémentaires ne sont pas nécessaires ou si le litige porte uniquement sur une question de droit, le tribunal peut entendre les observations des parties et rendre son jugement. Dans les autres cas, il fixe une audience complémentaire, au cours de laquelle les preuves sont reçues et examinées, les experts et les témoins sont entendus, les parties présentent leurs observations finales et le tribunal rend la décision correspondante.

La procédure d’exécution s’applique lorsque le créancier agit sur la base d’un titre exécutoire contenant une obligation pécuniaire déterminée, exigible et non soumise à condition. L’existence d’une facture, d’un contrat ou d’une correspondance commerciale doit être appréciée selon la nature du document et sa force exécutoire, car la voie accélérée dépend de son appartenance aux fondements légalement reconnus pour l’exécution.

Si la demande du créancier remplit les conditions de la procédure d’exécution, le tribunal rend une décision ordonnant la saisie des biens du débiteur et lui enjoint de payer le montant réclamé ou de former opposition dans un délai de 10 jours. Si le débiteur ne forme pas opposition, l’affaire passe à la phase d’exécution sans qu’une procédure ordinaire complète soit nécessaire. Si le débiteur forme opposition, le tribunal fixe une audience pour examiner les moyens de défense soulevés, puis rend la décision correspondante.

Le jugement de première instance peut faire l’objet d’un appel dans un délai de 15 jours à compter de sa notification. L’appel est examiné par la juridiction d’appel compétente, avec la participation des parties selon les règles procédurales applicables. À l’issue de l’instance d’appel, la juridiction rend la décision correspondante.

La décision de deuxième instance peut être contestée par un pourvoi en cassation devant la Cour suprême de justice dans les cas prévus par la procédure civile. Le pourvoi en cassation doit être présenté par écrit et être motivé dans un délai de 15 jours à compter de la notification du jugement. La cassation n’est pas recevable lorsque la décision de deuxième instance confirme intégralement et sans divergence la décision de première instance, ni lorsque la valeur du litige ne dépasse pas l’équivalent de 4 000 unités réajustables. La Cour suprême de justice examine le pourvoi et rend une décision définitive conformément aux règles procédurales applicables.

Si le créancier dispose déjà d’une décision judiciaire étrangère condamnant le débiteur au paiement d’une somme d’argent, la stratégie en Uruguay diffère du dépôt d’une demande initiale en paiement. La reconnaissance et l’exécution des décisions judiciaires étrangères exigent l’examen de l’authenticité de la décision, de son caractère définitif, de la compétence de la juridiction d’origine, de la notification régulière du débiteur, de la compatibilité avec l’ordre public uruguayen et de l’absence de décision incompatible.

Lorsque la décision judiciaire étrangère remplit les conditions applicables, elle peut produire des effets juridiques en Uruguay et servir de base à l’exécution contre les biens du débiteur situés dans le pays. Depuis le 1er octobre 2024, la convention internationale de 2019 sur la reconnaissance et l’exécution des décisions judiciaires étrangères en matière civile ou commerciale peut également être pertinente lorsque l’Uruguay et l’État d’origine de la décision sont liés par cet instrument et que l’affaire relève de son champ d’application.

Après que le jugement est devenu définitif ou exécutoire, le créancier doit engager la procédure d’exécution forcée. Le droit d’exécuter une action personnelle se prescrit par 5 ans, calculés selon la règle applicable à la dette exigible. Au stade de l’exécution, les créances du créancier peuvent être satisfaites par la saisie des comptes et des fonds du débiteur, la saisie et la vente de biens mobiliers et immobiliers, des mesures sur les créances du débiteur envers des tiers, ainsi que des mesures portant sur des valeurs mobilières ou d’autres droits patrimoniaux. L’efficacité pratique de l’exécution dépend de l’identification correcte des biens du débiteur et de la coordination entre la décision judiciaire, les documents exécutoires et les mesures patrimoniales sollicitées.

Si le débiteur présente des signes d’insolvabilité, le créancier peut envisager une procédure collective dans le cadre de la stratégie de recouvrement. En Uruguay, la déclaration judiciaire d’une telle procédure peut concerner tout débiteur en état d’insolvabilité. Les indices pertinents peuvent inclure un passif supérieur à l’actif, deux saisies ou plus résultant de demandes d’exécution ou de procédures d’exécution pour un montant supérieur à la moitié des biens saisissables, une ou plusieurs obligations échues depuis plus de trois mois, le non-paiement d’obligations fiscales pendant plus d’un an, la fermeture permanente de l’établissement, la suspension ou la clôture de comptes courants ordonnée par la Banque centrale de l’Uruguay, des actes frauduleux destinés à obtenir du crédit ou à soustraire des biens aux créanciers, ainsi que la dissimulation ou l’absence du débiteur ou de ses dirigeants.

Dans la procédure collective, le créancier doit apprécier si le débiteur a accompli des actes ayant porté préjudice aux créanciers ou réduit indûment la masse patrimoniale. Peuvent notamment être révoqués les actes gratuits accomplis dans les deux ans précédant la déclaration judiciaire, sauf les libéralités d’usage et certains actes à caractère rémunératoire ; les actes dans lesquels la contrepartie reçue par le débiteur était manifestement inférieure à la valeur du bien transféré ; la constitution ou l’extension de sûretés réelles sur les biens ou droits du débiteur dans les six mois précédant la déclaration judiciaire afin de garantir des obligations antérieures non encore échues ou des obligations contractées avec le même créancier en même temps que l’extinction d’obligations précédentes ; les paiements effectués dans les six mois précédant la déclaration judiciaire pour des créances non encore échues ; ainsi que l’acceptation par le débiteur de demandes de résolution de contrats dans les six mois précédant la déclaration judiciaire.

La révocation dans une procédure collective peut permettre de réintégrer dans la masse patrimoniale les biens ou droits indûment transférés, d’en réclamer la valeur lorsqu’ils ne se trouvent plus dans le patrimoine du bénéficiaire, d’annuler les sûretés réelles constituées au détriment de la masse, de récupérer des paiements indûment effectués et d’améliorer la position des créanciers dans la procédure. En outre, lorsque la création ou l’aggravation de l’insolvabilité est liée à l’intention ou à la faute grave du débiteur, ou, dans le cas des personnes morales, aux actes de leurs dirigeants ou liquidateurs de droit ou de fait, la procédure peut être qualifiée de fautive, avec les conséquences patrimoniales et personnelles prévues par le droit applicable.

Si vous avez besoin d’un accompagnement en matière de recouvrement international de créances en Uruguay, Grandliga peut intervenir à toutes les étapes du dossier : analyse du débiteur, vérification des contrats et des preuves, préparation de la réclamation, négociations amiables, choix de la procédure judiciaire appropriée, procédure ordinaire, procédure d’exécution, reconnaissance et exécution de décisions judiciaires étrangères, exécution forcée, procédure collective et évaluation des risques patrimoniaux. La stratégie de recouvrement doit être construite en fonction du montant de la dette, de la qualité des documents, de la solvabilité du débiteur, de la localisation des actifs et de la voie juridique disponible en Uruguay.

20.09.2024

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