Recouvrement de créances en Argentine

Le recouvrement de créances en Argentine commence par une évaluation juridique, financière et patrimoniale du débiteur. À ce stade, il est important de vérifier la dénomination exacte de l’entreprise ou les données personnelles du débiteur, les identifiants fiscaux argentins, l’activité réellement exercée, les documents prouvant la dette, l’historique des paiements, l’existence de chèques rejetés, les obligations financières figurant dans les sources bancaires et de crédit, les procédures judiciaires en cours, les procédures d’exécution, les publications officielles pertinentes, les signes de restructuration ou de faillite, ainsi que les biens pouvant être identifiés sur le territoire argentin. Cette analyse permet de déterminer si la stratégie doit commencer par des négociations documentées, une médiation préalable, une procédure d’exécution, une procédure judiciaire ordinaire, l’exécution d’un jugement étranger ou des mesures liées à l’insolvabilité du débiteur.

Si le débiteur poursuit son activité, dispose de coordonnées vérifiables, ne présente pas de signes évidents de transfert d’actifs et que les documents disponibles permettent de prouver l’obligation, il peut être raisonnable de commencer par une phase extrajudiciaire. En revanche, si le débiteur accumule les impayés, présente des signes d’insolvabilité, transfère des actifs, évite la communication ou si d’autres créanciers poursuivent déjà leurs réclamations, la stratégie doit être préparée dès le départ en tenant compte du recouvrement judiciaire de créances et de l’exécution ultérieure sur les biens localisables en Argentine.

La phase extrajudiciaire comprend des négociations structurées avec le débiteur afin d’obtenir un paiement total ou partiel, de convenir d’un échéancier de paiement, d’obtenir une garantie, de formaliser une reconnaissance de dette, d’organiser la restitution de biens, de convenir d’une compensation, de formaliser la reprise de la dette par un tiers ou de définir une autre solution compatible avec la nature de l’obligation.

Le contact avec le débiteur doit être effectué par des moyens permettant de conserver la preuve de l’envoi, du contenu de la réclamation et de la réponse reçue. En pratique, il peut s’agir d’envois postaux, de courriers électroniques, de canaux habituels de communication commerciale, de messages ou d’autres moyens appropriés, à condition que les démarches restent documentées et puissent ensuite être utilisées pour prouver le comportement du débiteur, l’existence de la dette ou l’absence de volonté de payer.

L’efficacité du recouvrement extrajudiciaire dépend de la réaction du débiteur, de la qualité des documents, de l’ancienneté de la dette, de l’existence de biens en Argentine, du risque de prescription et de la possibilité d’obtenir un accord écrit. Si le débiteur ne répond pas, conteste l’obligation sans fondement, ne respecte pas une proposition de paiement, cache des informations importantes ou si l’analyse initiale montre que les négociations ne protègent pas suffisamment le créancier, il convient d’évaluer l’ouverture d’une médiation préalable ou de la procédure judiciaire appropriée.

Avant d’engager une procédure judiciaire, il faut déterminer le délai de prescription applicable à la dette. En règle générale, le droit civil et commercial argentin prévoit un délai général de cinq ans pour les actions qui ne sont pas soumises à un délai spécial différent. Ce délai ne peut pas être modifié par accord des parties et commence, en principe, à courir à partir du jour où l’exécution de l’obligation devient exigible. Des délais spéciaux peuvent s’appliquer à certaines créances, notamment aux prestations périodiques, aux demandes de réparation de dommages, à certains titres de créance ou à des actions d’une autre nature juridique.

La prescription n’est pas appliquée d’office par le juge et doit être soulevée au moment procédural approprié. Son cours peut être suspendu une seule fois par une mise en demeure fiable du créancier pendant six mois ou pendant un délai applicable plus court, et il peut également être suspendu par une demande de médiation. La reconnaissance de la dette par le débiteur et l’introduction d’une demande judiciaire par le créancier peuvent interrompre la prescription, ce qui fait courir un nouveau délai selon les règles civiles et commerciales argentines.

Dans le système national argentin, de nombreuses affaires civiles et commerciales doivent passer par une médiation préalable avant l’ouverture d’une procédure judiciaire. La médiation se déroule avant le procès, avec la participation d’un médiateur avocat, des parties et de leurs avocats. Si les parties parviennent à un accord, celui-ci peut organiser le paiement, le calendrier d’exécution, la garantie ou un autre mode d’extinction de la dette. Si l’accord n’est pas exécuté, il peut être mis à exécution comme une décision de justice. Si aucun accord n’est conclu, le créancier peut engager la procédure judiciaire.

Le droit argentin permet d’organiser le recouvrement judiciaire de créances par différentes voies, selon le document disponible et la nature de l’obligation. Si le litige exige l’examen de l’existence, du montant ou de l’inexécution de la dette, une procédure judiciaire ordinaire peut être appropriée. Si l’affaire est moins complexe ou si la loi permet un traitement plus court, une procédure sommaire peut être utilisée. Lorsque le créancier dispose d’un document doté de force exécutoire et que l’obligation porte sur le paiement d’une somme déterminée ou facilement déterminable, une procédure d’exécution peut être applicable.

La procédure d’exécution commence par la présentation du document exécutoire et de la demande d’exécution. Peuvent notamment constituer des documents exécutoires un acte public présenté dans la forme requise, un acte privé reconnu en justice ou portant une signature certifiée dans les conditions prévues par la loi, une reconnaissance d’une dette liquide et exigible devant le juge compétent, un compte approuvé ou reconnu, une lettre de change, une facture de crédit, le recouvrement bancaire d’une facture de crédit, un billet à ordre, un chèque, une attestation de solde débiteur sur un compte courant bancaire, des créances de loyers ou de baux immobiliers, des charges communes et d’autres documents auxquels la loi attribue force exécutoire.

Dans les opérations commerciales argentines, la facture électronique de crédit destinée aux micro, petites et moyennes entreprises peut également être importante. Une fois acceptée expressément ou tacitement, elle peut devenir un document exécutoire et servir de base pour réclamer le paiement par la voie correspondante. Ce point est important lorsque la dette provient de relations entre entreprises et que le créancier doit vérifier si la facture émise remplit les conditions formelles et juridiques permettant d’accélérer le recouvrement.

Si le juge considère que le document présenté est exécutoire et que les conditions procédurales sont remplies, il délivre un ordre de saisie. Sur la base de cet ordre, l’agent d’exécution judiciaire exige le paiement du débiteur. Si le débiteur ne paie pas immédiatement le principal réclamé, les intérêts, les frais estimés et les éventuelles pénalités, des biens suffisants sont saisis pour couvrir le montant indiqué dans l’ordre. Les sommes saisies doivent être déposées le jour ouvrable suivant auprès de la banque des dépôts judiciaires. Si la saisie porte sur des immeubles ou des biens soumis à enregistrement, les actes ou demandes correspondants doivent être délivrés dans les quarante-huit heures suivant la décision ordonnant la saisie.

La demande de paiement vaut également convocation à présenter des exceptions. Le débiteur dispose de cinq jours pour présenter toutes ses exceptions dans un seul acte et offrir les preuves correspondantes. Si aucune exception n’est présentée dans ce délai, le juge rend une décision de vente des biens sans autre instruction. Les moyens de défense admis dans la procédure d’exécution sont limités : incompétence, absence de représentation procédurale régulière, existence d’une procédure pendante sur la même affaire, fausseté ou absence de force exécutoire du document, prescription, paiement total ou partiel documenté, compensation d’une créance liquide résultant d’un document exécutoire, réduction de dette, délai de paiement, remise de dette, novation, transaction, conciliation ou accord documenté, ainsi que chose jugée.

Si les exceptions sont irrecevables ou ne sont pas formulées de manière claire et concrète, le juge les rejette et rend la décision de vente des biens. Si les exceptions remplissent les conditions légales, le créancier dispose de cinq jours pour y répondre et offrir des preuves. Lorsque les exceptions portent uniquement sur des questions de droit, reposent seulement sur les pièces du dossier ou ne nécessitent pas de preuve supplémentaire, le juge rend sa décision dans les dix jours suivant la réponse du créancier ou à partir du moment où la décision est demandée. Si une preuve est produite, une fois l’étape probatoire close, le juge doit rendre sa décision dans les dix jours.

La décision de vente des biens peut ordonner la poursuite totale ou partielle de l’exécution, ou la rejeter. Lorsque le débiteur agit sans motif valable, entrave le déroulement normal de la procédure par des demandes manifestement infondées ou retarde injustement le dossier, le tribunal peut lui imposer, au profit du créancier, une pénalité comprise entre cinq et trente pour cent du montant de la dette, selon l’incidence de ce comportement sur le retard de la procédure.

Dans les procédures judiciaires, les parties doivent agir par l’intermédiaire d’avocats et les actes de procédure doivent être signés par un avocat. L’absence de représentation professionnelle peut empêcher l’admission ou le traitement correct des documents présentés au tribunal.

La procédure judiciaire ordinaire commence par le dépôt d’une demande devant le tribunal compétent. Le juge vérifie si la demande respecte les exigences formelles et, le cas échéant, ordonne sa notification au défendeur afin qu’il comparaisse et présente sa réponse dans un délai de quinze jours. Lorsque le défendeur est l’État national, une province ou une municipalité, le délai de comparution et de réponse est de soixante jours. Si le défendeur réside hors d’Argentine, le juge fixe le délai de comparution en tenant compte de la distance et de la facilité des communications.

Dans sa réponse, le défendeur doit soulever les moyens de défense qu’il entend utiliser, indiquer clairement les faits sur lesquels il fonde sa position et reconnaître ou nier de manière catégorique chacun des faits exposés dans la demande, l’authenticité des documents qui lui sont attribués ainsi que la réception des lettres ou communications produites par le demandeur. Le silence, les réponses évasives ou une contestation seulement générale peuvent être appréciés comme la reconnaissance de faits pertinents et licites, et les documents peuvent être considérés comme reconnus ou reçus selon les circonstances.

Après le dépôt de la réponse ou l’expiration du délai de réponse, si le litige se limite à une question de droit, le tribunal peut mettre l’affaire en état d’être jugée. S’il existe des faits pertinents contestés, le juge admet l’affaire à la preuve, fixe l’audience correspondante et organise les mesures probatoires nécessaires.

Lors de l’audience, le tribunal peut tenter de concilier les parties, délimiter les faits pertinents, entendre les participants et admettre les preuves qu’il considère appropriées. S’il n’existe pas de preuve à produire ou si la preuve se limite aux documents déjà versés au dossier et non contestés, l’affaire peut être prête pour le jugement. Dans le cas contraire, le juge fixe le délai de production des preuves, qui ne peut pas dépasser quarante jours et commence à courir à partir de l’audience prévue par la loi procédurale.

La procédure sommaire s’applique lorsque la nature de l’affaire et les preuves offertes permettent un traitement plus court. Dans cette voie, la demande et la réponse doivent comprendre les preuves et les documents ; les exceptions préalables autonomes et la demande reconventionnelle ne sont pas admises ; tous les délais sont de trois jours, sauf le délai de réponse à la demande ainsi que le délai pour motiver l’appel et répondre au mémoire d’appel, qui sont de cinq jours. L’audience doit être fixée dans les dix jours suivant la réponse à la demande ou l’expiration du délai pour y répondre.

Les décisions judiciaires peuvent être contestées selon le type de procédure, la nature de la décision et la voie de recours prévue par la loi. En règle générale, en droit procédural civil et commercial argentin, le délai pour former appel est de cinq jours, sauf disposition spéciale contraire. Lorsque l’appel est admis sur la base du dossier, l’appelant doit en exposer les motifs dans les cinq jours suivant la notification de la décision qui admet l’appel, et l’autre partie dispose du même délai pour répondre.

Dans la procédure sommaire, seuls le jugement définitif et les décisions accordant ou refusant des mesures conservatoires sont généralement susceptibles d’appel. L’appel est examiné sur la base du dossier et, en principe, ne suspend pas l’exécution, sauf si l’exécution du jugement peut causer un préjudice irréparable.

L’accès à la Cour suprême de justice de la Nation ne constitue pas une troisième instance ordinaire destinée à réexaminer toute décision civile ou commerciale. Le recours fédéral extraordinaire est ouvert dans les cas prévus par la loi et doit être présenté par écrit, avec motivation, dans les dix jours suivant la notification de la décision contestée. Si le tribunal inférieur admet ce recours, le dossier est transmis à la Cour suprême dans les cinq jours suivant la dernière notification de la décision qui l’admet.

Lorsque le créancier possède déjà un jugement étranger contre un débiteur ayant des biens ou une activité en Argentine, il faut évaluer la reconnaissance et l’exécution des jugements étrangers. Les jugements étrangers ont force exécutoire en Argentine conformément aux traités internationaux applicables avec le pays d’origine. En l’absence de traité, ils peuvent être exécutés lorsque le jugement a autorité de chose jugée dans l’État d’origine, a été rendu par un tribunal compétent selon les règles argentines de compétence internationale, que le défendeur a été personnellement cité et a pu exercer sa défense, que le jugement satisfait aux exigences d’authenticité du droit argentin, qu’il ne porte pas atteinte à l’ordre public argentin et qu’il n’est pas incompatible avec un jugement argentin antérieur ou simultané.

L’exécution d’un jugement étranger est demandée devant le juge de première instance compétent. La demande doit être accompagnée du document légalisé et traduit, ainsi que des éléments prouvant que le jugement est devenu exécutoire et que les conditions nécessaires ont été remplies. Si le juge admet l’exécution, le recouvrement se poursuit selon les règles applicables aux jugements rendus par les tribunaux argentins.

Si l’obligation est exprimée en monnaie étrangère, la procédure d’exécution est généralement poursuivie pour l’équivalent en monnaie nationale selon le taux de la banque officielle correspondante au jour de l’ouverture de la procédure, ou selon le taux convenu par les parties, sous réserve de l’ajustement pouvant être applicable au jour du paiement. Ce point est particulièrement important pour les dettes internationales convenues en dollars américains, en euros ou dans une autre monnaie étrangère.

Une fois qu’un jugement argentin, une sentence arbitrale exécutoire, une transaction homologuée par le tribunal ou un accord pouvant être exécuté judiciairement devient définitif ou exécutoire, le créancier peut engager l’exécution forcée à la demande de la partie intéressée. À ce stade, le recouvrement peut être réalisé par la saisie et le transfert des fonds figurant sur les comptes du débiteur, la saisie et la vente de biens meubles ou immeubles, l’exécution sur des créances, des valeurs mobilières, des parts, des actions ou d’autres droits patrimoniaux, selon les actifs disponibles et les mesures autorisées par le tribunal.

Si le débiteur se trouve en état de cessation des paiements, quelle qu’en soit la cause et quelle que soit la nature des obligations concernées, une procédure d’insolvabilité ou de faillite peut être ouverte conformément au droit argentin. La cessation des paiements doit être prouvée par des faits montrant que le débiteur n’est pas en mesure d’exécuter régulièrement ses obligations. Ces faits peuvent comprendre le retard dans l’exécution d’une obligation, la reconnaissance judiciaire ou extrajudiciaire de cette situation, l’absence ou la dissimulation du débiteur ou de ses dirigeants, la fermeture du siège ou de l’établissement, la vente de biens à un prix manifestement réduit, la dissimulation ou la remise de biens en paiement, la révocation judiciaire d’actes frauduleux ou l’utilisation de moyens ruineux ou frauduleux pour obtenir des ressources.

Tout créancier dont la créance est exigible peut demander la faillite du débiteur. Si la créance bénéficie d’un privilège spécial, le créancier doit démontrer sommairement que les biens affectés sont insuffisants pour la couvrir, sauf dans les cas exclus par la loi. La pluralité de créanciers n’est pas nécessaire pour établir la cessation des paiements. Pour les débiteurs domiciliés hors d’Argentine, le droit argentin de la faillite prévoit également une compétence à l’égard des biens situés dans le pays.

Si les actifs du débiteur sont insuffisants pour satisfaire intégralement les créances des créanciers, la procédure de faillite peut comprendre des actions visant à récupérer des biens ou à neutraliser des actes préjudiciables accomplis avant la déclaration de faillite. La période suspecte correspond au temps compris entre la date fixée comme début de la cessation des paiements et le jugement de faillite. Aux fins de déclarer les actes préjudiciables inefficaces à l’égard des créanciers, la date de début de la cessation des paiements ne peut pas être reportée à plus de deux ans avant la décision de faillite ou la demande de règlement préventif.

Sont inefficaces à l’égard des créanciers les actes accomplis par le débiteur pendant la période suspecte lorsqu’ils consistent en des actes à titre gratuit, le paiement anticipé de dettes dont l’échéance devait intervenir le jour de la faillite ou après celui-ci, ainsi que la constitution d’une hypothèque, d’un gage ou d’une autre préférence pour une obligation non encore exigible qui ne bénéficiait pas initialement d’une telle garantie. La déclaration d’inefficacité de ces actes est prononcée sans qu’une action séparée ou une demande spéciale soit nécessaire, et elle peut être contestée par une procédure incidente.

D’autres actes préjudiciables aux créanciers, accomplis pendant la période suspecte, peuvent être déclarés inefficaces si la personne qui a contracté avec le débiteur connaissait son état de cessation des paiements. Dans ce cas, le tiers doit prouver que l’acte n’a causé aucun préjudice. L’action est portée devant le juge de la faillite et suit la procédure ordinaire, sauf si les parties choisissent la procédure incidente. L’action du syndic exige l’autorisation préalable de la majorité simple du capital chirographaire vérifié et admis, et l’instance s’éteint si elle n’est pas poursuivie pendant six mois.

Des actions en responsabilité peuvent également exister contre les représentants, dirigeants, mandataires, gestionnaires de fait ou tiers qui ont agi intentionnellement pour provoquer, faciliter, permettre ou aggraver l’insolvabilité du débiteur, réduire l’actif ou augmenter artificiellement le passif. Ces actions peuvent permettre la restitution de biens, l’indemnisation des dommages et l’adoption de mesures conservatoires lorsque les conditions légales sont réunies. Ensemble, ces outils peuvent augmenter la masse disponible pour payer les créanciers et couvrir les frais de la procédure d’insolvabilité.

Si vous avez besoin d’un accompagnement en matière de recouvrement de créances en Argentine, Grandliga peut intervenir à différentes étapes du dossier : analyse du débiteur et des documents, évaluation des risques patrimoniaux, négociations extrajudiciaires, médiation préalable, choix de la voie judiciaire appropriée, préparation des éléments pour une procédure d’exécution ou une procédure judiciaire ordinaire, reconnaissance et exécution de jugements étrangers, exécution forcée ainsi que mesures liées à la restructuration ou à la faillite. L’objectif est de construire une stratégie de recouvrement fondée sur les documents, les biens identifiables et une voie procédurale adaptée à la situation réelle du débiteur.

23.09.2024

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