Cobrança de dívidas na Finlândia

O procedimento de cobrança de dívidas na Finlândia começa com uma avaliação jurídica e financeira do devedor, da dívida e dos documentos disponíveis ao credor. Na prática, é importante verificar a atividade comercial do devedor, o histórico da empresa, os dados do registo comercial finlandês, as demonstrações financeiras disponíveis, as informações sobre dívidas fiscais da empresa, os processos judiciais em curso, os procedimentos de execução, os sinais de insolvência, os possíveis ativos e a probabilidade de contestação da dívida. Esta análise determina a estratégia que será utilizada para recuperar a dívida.

Se o devedor finlandês continuar a exercer atividade comercial, não houver obstáculos evidentes à execução e a dívida estiver comprovada por contrato, faturas, documentos de entrega, atos de aceitação ou correspondência, a cobrança extrajudicial da dívida é normalmente a primeira etapa prática. O objetivo desta fase não é apenas exigir o pagamento, mas também preservar provas, esclarecer a posição do devedor e avaliar se são justificáveis um acordo, a cobrança judicial ou medidas relacionadas com a insolvência.

A fase extrajudicial envolve negociações com o devedor para obter o pagamento da dívida do credor ou outra solução comercialmente aceitável. Dependendo dos documentos e da posição do devedor, o acordo pode incluir o pagamento integral, um plano de prestações, a devolução de bens, a compensação de créditos, a transferência da dívida para terceiro, a troca de serviços ou bens, ou outra solução devidamente documentada que possa ser utilizada como prova se o devedor não cumprir o acordo.

A comunicação com o devedor deve basear-se em atos documentados, legais e proporcionais. Na Finlândia, as medidas de cobrança não devem reduzir-se à pressão sobre o devedor, mas devem explicar corretamente a base da dívida, o valor devido e as consequências do não pagamento. Um pedido formal de pagamento deve indicar o credor, a base da dívida, o capital, os juros, os juros de mora, os custos de cobrança, o valor total reclamado, os dados de pagamento e a possibilidade de o devedor apresentar observações sobre o valor ou a base da dívida.

A duração da cobrança extrajudicial depende da reação do devedor, da qualidade das provas, do valor da dívida, da viabilidade de uma proposta de acordo e do facto de o devedor reconhecer ou não a obrigação. Se o devedor ignorar o pedido de pagamento, contestar a dívida sem motivos concretos, não apresentar um plano realista de pagamento, utilizar as negociações apenas para atrasar o pagamento ou apresentar sinais de insolvência, o credor deve passar à cobrança judicial ou a outra via formal sem permitir que o prazo de prescrição expire.

Antes de recorrer ao tribunal, o credor deve organizar os documentos que comprovam a dívida e a identidade do devedor. Em créditos comerciais, estes documentos incluem normalmente o contrato ou a confirmação da encomenda, faturas, documentos de entrega, atos de aceitação, documentos de transporte, correspondência, reconhecimento de dívida, histórico de pagamentos, cálculo do capital, juros contratuais ou juros legais de mora, custos de cobrança e informações que identifiquem o devedor finlandês. Um conjunto documental claro é importante tanto para o pedido de pagamento como para o pedido apresentado ao tribunal.

Ao calcular a dívida, o credor deve separar o capital, os juros contratuais, os juros legais de mora e os custos de cobrança que possam ser reembolsados. Para o período de 1 de janeiro a 30 de junho de 2026, a taxa de referência finlandesa é de 2,5 %, a taxa geral de juros de mora é de 9,5 % ao ano e a taxa de juros de mora aplicável aos contratos comerciais é de 10,5 % ao ano. Na cobrança comercial, este cálculo deve ser apresentado de forma clara, para que o devedor e o tribunal possam compreender como foi formado o valor total reclamado.

Antes de iniciar a cobrança judicial, o credor deve determinar o prazo de prescrição aplicável. De acordo com as regras finlandesas, o prazo geral de prescrição de uma dívida é de 3 anos, salvo se tiver sido interrompido antes do seu termo. Quando a data de pagamento tiver sido definida antecipadamente, o prazo começa normalmente a contar a partir da data de vencimento da dívida. Para determinados créditos, incluindo pedidos de indemnização ou obrigações cujo ponto de partida não seja determinado pelas regras gerais, a lei prevê regras especiais, incluindo um prazo de 10 anos a partir da base jurídica da obrigação.

Uma dívida monetária de uma pessoa singular baseada num contrato extingue-se definitivamente, no máximo, 20 anos após o seu vencimento. Se o credor for uma pessoa singular, este prazo definitivo é de 25 anos. Estes prazos definitivos de prescrição não podem ser interrompidos. As regras de prescrição também não podem ser alteradas por contrato em prejuízo do devedor, e quando a dívida prescreve, extingue-se a obrigação do devedor de a cumprir.

O prazo de prescrição é interrompido se as partes acordarem um plano de pagamento, uma garantia ou outra alteração das condições da dívida, se o devedor cumprir parte da obrigação ou reconhecer a dívida de outro modo, ou se o credor exigir o cumprimento ou recordar de outra forma a dívida ao devedor. Após a interrupção, começa a correr um novo prazo. Se tiver sido proferida uma decisão judicial definitiva ou outro título executivo relativamente à dívida, o prazo de prescrição é de 5 anos a contar dessa decisão ou título. As dívidas civis de pessoas privadas extinguem-se definitivamente 20 anos após o vencimento, ou 25 anos se o credor for uma pessoa singular, ou ainda 15 anos após a decisão judicial, e 20 anos após a decisão judicial se o credor for uma pessoa singular ou se o pedido de indemnização se basear numa infração.

A legislação finlandesa prevê diferentes formas de cobrança judicial de dívidas. Se o crédito monetário não for contestado, o credor pode utilizar uma via escrita simplificada para pedidos de pagamento não contestados. Se o devedor contestar a dívida e apresentar objeções concretas, o caso é tratado como uma ação civil comum no tribunal distrital, com fase preparatória e, se necessário, audiência principal.

A cobrança judicial começa com a apresentação de um pedido ao tribunal distrital competente. O pedido deve identificar as partes, formular a pretensão, explicar a base da dívida e indicar as provas que a confirmam. Depois de iniciado o processo, o tribunal notifica o pedido ao réu e fixa um prazo para a apresentação de resposta escrita.

Se o réu não apresentar resposta dentro do prazo fixado, o tribunal distrital pode proferir uma decisão à revelia sem convocar as partes para uma audiência. Esta decisão pode ser executada. Se o réu apresentar resposta e se opuser ao pedido com motivos concretos, o tribunal continua o processo numa fase preparatória escrita ou oral e, se necessário, marca uma audiência principal.

Num caso contestado, a fase preparatória serve para esclarecer os pedidos das partes, os fundamentos da pretensão, as questões controvertidas, as provas e a possibilidade de acordo. A audiência preparatória pode ser realizada por telefone ou por outro meio técnico de comunicação, se o tribunal considerar adequado.

Na audiência principal, o caso é apreciado de forma contínua. Se a audiência não puder ser concluída num só dia, pode continuar nos dias seguintes. Num caso extenso ou complexo, a apreciação pode ser adiada para permitir que as partes preparem as alegações finais. Depois de apreciar o caso, o tribunal profere uma decisão que se torna definitiva após o decurso do prazo de recurso, se não for apresentado recurso válido.

A parte que não esteja satisfeita com a sentença ou decisão do tribunal distrital pode recorrer, salvo se o recurso estiver expressamente excluído no caso concreto. Primeiro, deve declarar a intenção de recorrer no prazo de 7 dias a contar da decisão do tribunal distrital. O recurso deve ser apresentado no prazo de 30 dias a contar do dia em que a decisão foi pronunciada ou proferida. Em regra, antes de o tribunal de recurso apreciar o recurso, é necessária autorização para a continuação da apreciação.

O tribunal de recurso pode apreciar o caso por escrito ou realizar uma audiência principal a pedido de uma parte ou por iniciativa própria. Após a apreciação do caso, o tribunal de recurso profere a sua decisão. As decisões do tribunal de recurso são, em princípio, imediatamente executáveis, salvo se o Supremo Tribunal suspender a execução ou a continuação da execução a pedido de uma parte ou por iniciativa própria.

Uma decisão do tribunal de recurso só pode ser levada ao Supremo Tribunal da Finlândia se for pedida e concedida autorização de recurso. O pedido de autorização e o recurso devem ser apresentados no prazo de 60 dias a contar da decisão do tribunal de recurso.

A autorização pode ser concedida se o caso for importante para a aplicação da lei noutros casos semelhantes, para a unidade da prática judicial ou se existir outra razão especial, incluindo erro processual ou outro erro que possa justificar a alteração da decisão.

O Supremo Tribunal aprecia normalmente o caso com base no processo escrito, salvo se for ordenada audiência oral. Se necessário, o Supremo Tribunal pode ouvir as partes, testemunhas ou peritos. A decisão do Supremo Tribunal não está sujeita a novo recurso.

Depois de obter uma decisão judicial definitiva, uma decisão à revelia ou outro título executivo, o credor pode apresentar um pedido de execução à autoridade finlandesa de execução. O pedido pode ser apresentado por via eletrónica, por correio eletrónico, por correio postal ou pessoalmente num serviço de execução, enquanto as entidades que exercem profissionalmente atividades de cobrança devem, em regra, utilizar a via eletrónica. Normalmente, deve ser anexada ao pedido uma cópia da decisão judicial ou de outro título executivo, salvo se a decisão estiver disponível no registo eletrónico de decisões judiciais.

No âmbito da execução forçada, a dívida do credor pode ser satisfeita a partir dos rendimentos do devedor, das suas contas bancárias, créditos, bens móveis, imóveis, participações em empresas, rendimentos de atividade comercial ou outros ativos que possam ser legalmente utilizados para execução. O credor deve fornecer à autoridade de execução as informações disponíveis sobre os dados de contacto do devedor, rendimentos, contas bancárias, ativos, atividade comercial e imóveis. Mesmo que a recuperação imediata e integral da dívida não seja possível, a execução forçada pode ajudar a identificar os ativos do devedor, acompanhar a sua situação patrimonial e aplicar medidas oficiais de execução.

Se o credor já tiver uma decisão civil estrangeira que estabeleça uma obrigação de pagamento, a via de execução na Finlândia depende do Estado em que a decisão foi proferida. As decisões dos Estados membros da União Europeia em matéria civil e comercial são, em regra, diretamente executáveis na Finlândia, pelo que o credor pode dirigir-se diretamente às autoridades finlandesas de execução sem obter uma declaração separada de executoriedade por um tribunal distrital finlandês. Para decisões proferidas noutros Estados, a execução depende do instrumento aplicável da União Europeia, de tratado internacional, de acordo bilateral ou do direito nacional finlandês, e em muitas situações fora da União Europeia o credor deve primeiro obter uma declaração de executoriedade junto do tribunal distrital competente na Finlândia.

Para créditos monetários transfronteiriços não contestados dentro da União Europeia, a ordem europeia de pagamento também pode ser relevante se o devedor não contestar a dívida e estiverem preenchidas as condições deste procedimento. Esta via pode ser útil quando o credor necessita de um título executivo num caso transfronteiriço, mas a escolha entre um processo nacional finlandês, a ordem europeia de pagamento e a execução de uma decisão estrangeira existente depende dos documentos, do local onde se encontra o devedor, da cláusula de competência e do Estado onde se situam os ativos.

Se o devedor apresentar sinais de insolvência, ou seja, se não for apenas temporariamente incapaz de pagar as suas dívidas no vencimento, devem ser consideradas a falência ou medidas relacionadas com a reestruturação. Na Finlândia, a falência é um procedimento de liquidação destinado à realização dos ativos do devedor e à distribuição do produto entre os credores, enquanto a reestruturação de uma empresa visa reorganizar uma atividade viável que enfrenta dificuldades financeiras. O credor pode apresentar um pedido de falência se a sua dívida se basear numa decisão judicial definitiva ou noutro título executivo, numa obrigação assinada pelo devedor e não contestada por motivo manifestamente justificado, ou numa dívida tão clara que a sua validade não possa ser razoavelmente posta em causa.

O devedor pode ser presumido insolvente, entre outros casos, se tiver cessado os pagamentos, se num procedimento de execução realizado durante os seis meses anteriores ao pedido de falência tiver sido constatado que não consegue pagar integralmente a dívida, ou se um devedor obrigado a manter contabilidade não tiver pago uma dívida clara e vencida no prazo de uma semana após receber uma recordação do credor. Quando o credor utiliza esta via baseada no prazo de uma semana, o pedido de falência deve ser apresentado no prazo de três meses após o termo desse prazo, e a recordação deve ser notificada de modo verificável, indicar a base e o valor da dívida e advertir que a falta de pagamento pode levar a um pedido de falência.

Após a abertura do processo de falência, o tribunal distrital nomeia um administrador da massa. O devedor perde o poder de dispor dos ativos incluídos na massa falida, e o administrador assume a gestão da massa, das suas dívidas e da condução prática do processo. O administrador prepara um inventário da massa e um relatório sobre a atividade económica do devedor antes da falência, enquanto o devedor deve cooperar e fornecer informações sobre ativos, obrigações e atividade.

No âmbito da falência, os ativos do devedor ou o produto da sua venda são distribuídos entre os credores de acordo com as regras do processo de insolvência. Se os ativos da massa forem suficientes para cobrir os custos do processo, o administrador fixa um prazo para os credores declararem os seus créditos. O credor que não declarar o seu crédito dentro do prazo exigido pode, em regra, perder o direito ao pagamento a partir da massa falida.

Se precisar de apoio na cobrança internacional de dívidas na Finlândia, a Grandliga pode analisar o devedor, os documentos e o valor da dívida, determinar a via adequada de recuperação e coordenar negociações extrajudiciais, processos judiciais, execução forçada, execução de uma decisão estrangeira ou medidas relacionadas com a insolvência. A estratégia deve ter em conta o prazo de prescrição, a qualidade das provas, a solvência do devedor, os ativos disponíveis e os elementos transfronteiriços do caso.

05.07.2024

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