Cobro de deudas en Finlandia

El procedimiento de cobro de deudas en Finlandia comienza con una evaluación jurídica y financiera del deudor, de la reclamación y de los documentos de los que dispone el acreedor. En la práctica, conviene verificar la actividad empresarial del deudor, el historial de la empresa, los datos del registro mercantil finlandés, los estados financieros disponibles, la información sobre deudas tributarias de la empresa, los procedimientos judiciales en curso, los procedimientos de ejecución, los indicios de insolvencia, los posibles activos y la probabilidad de que la deuda sea impugnada. Este análisis determina la estrategia que se utilizará para recuperar la deuda.

Si el deudor finlandés continúa con su actividad comercial, no existen obstáculos evidentes para la ejecución y la reclamación está respaldada por contrato, facturas, documentos de entrega, actas de aceptación o correspondencia, el primer paso práctico suele ser el cobro extrajudicial de la deuda. El objetivo de esta fase no es solo exigir el pago, sino también conservar las pruebas, aclarar la posición del deudor y valorar si resulta justificado un acuerdo, el cobro judicial o medidas relacionadas con la insolvencia.

La fase extrajudicial comprende negociaciones con el deudor para obtener el pago de la reclamación del acreedor o una solución comercialmente aceptable. Según los documentos y la posición del deudor, el acuerdo puede incluir el pago íntegro, un calendario de pagos, la devolución de bienes, la compensación de créditos, la transferencia de la deuda a un tercero, el intercambio de servicios o bienes, o cualquier otra solución debidamente documentada que pueda utilizarse como prueba si el deudor no cumple el acuerdo.

La comunicación con el deudor debe basarse en actuaciones documentadas, legales y proporcionales. En Finlandia, las medidas de cobro no deben reducirse a ejercer presión sobre el deudor, sino que deben explicar correctamente la base de la reclamación, el importe de la deuda y las consecuencias del impago. Un requerimiento formal de pago debe indicar el acreedor, la base de la reclamación, el principal, los intereses, los intereses de demora, los gastos de cobro, el importe total reclamado, los datos de pago y la posibilidad de que el deudor formule observaciones sobre el importe o la base de la reclamación.

La duración del cobro extrajudicial depende de la reacción del deudor, la calidad de las pruebas, el importe de la reclamación, la viabilidad de una propuesta de acuerdo y si el deudor reconoce o no la obligación. Si el deudor ignora el requerimiento de pago, impugna la reclamación sin motivos concretos, no presenta un plan de pago realista, utiliza las negociaciones únicamente para retrasar el pago o muestra indicios de insolvencia, el acreedor debe pasar al cobro judicial o a otra vía formal sin permitir que expire el plazo de prescripción.

Antes de acudir al tribunal, el acreedor debe ordenar los documentos que prueban la deuda y la identidad del deudor. En reclamaciones comerciales, normalmente se trata del contrato o confirmación del pedido, facturas, documentos de entrega, actas de aceptación, documentos de transporte, correspondencia, reconocimiento de deuda, historial de pagos, cálculo del principal, intereses contractuales o intereses legales de demora, gastos de cobro e información que identifique al deudor finlandés. Un expediente documental claro es importante tanto para el requerimiento de pago como para la solicitud ante el tribunal.

Al calcular la reclamación, el acreedor debe separar el principal, los intereses contractuales, los intereses legales de demora y los gastos de cobro que puedan ser reembolsados. Para el período del 1 de enero al 30 de junio de 2026, el tipo de referencia finlandés es del 2,5 %, el tipo general de intereses de demora es del 9,5 % anual y el tipo de intereses de demora aplicable a los contratos comerciales es del 10,5 % anual. En el cobro comercial, este cálculo debe presentarse de forma clara para que el deudor y el tribunal puedan comprender cómo se ha formado el importe total reclamado.

Antes de iniciar el cobro judicial, el acreedor debe determinar el plazo de prescripción aplicable. Según las normas finlandesas, el plazo general de prescripción de una deuda es de 3 años, salvo que se haya interrumpido antes de su vencimiento. Cuando la fecha de pago se ha fijado de antemano, el plazo comienza normalmente desde la fecha de vencimiento de la deuda. Para determinadas reclamaciones, incluidas las reclamaciones de indemnización o las obligaciones cuyo punto de partida no se determina conforme a las reglas ordinarias, la ley prevé normas especiales, incluido un plazo de 10 años desde la base jurídica de la obligación.

Una deuda dineraria de una persona física basada en un contrato se extingue definitivamente, como máximo, 20 años después de su vencimiento. Si el acreedor es una persona física, este plazo definitivo es de 25 años. Estos plazos definitivos de prescripción no pueden interrumpirse. Las normas de prescripción tampoco pueden modificarse por contrato en perjuicio del deudor, y cuando la deuda prescribe, se extingue la obligación del deudor de cumplirla.

El plazo de prescripción se interrumpe si las partes acuerdan un calendario de pagos, una garantía u otra modificación de las condiciones de la deuda, si el deudor cumple parte de la obligación o reconoce la deuda de otro modo, o si el acreedor exige el cumplimiento o recuerda de otra forma la deuda al deudor. Después de la interrupción comienza un nuevo plazo. Si se ha dictado una sentencia definitiva u otro título ejecutivo respecto de la deuda, el plazo de prescripción es de 5 años desde dicha sentencia o título. Las deudas civiles de personas privadas se extinguen definitivamente a los 20 años desde el vencimiento, o a los 25 años si el acreedor es una persona física, o a los 15 años desde la sentencia, y a los 20 años desde la sentencia si el acreedor es una persona física o si la reclamación indemnizatoria se basa en un delito.

La legislación finlandesa prevé diferentes formas de cobro judicial de deudas. Si la reclamación dineraria no es impugnada, el acreedor puede utilizar una vía escrita simplificada para las reclamaciones de pago no controvertidas. Si el deudor impugna la deuda y presenta objeciones concretas, el asunto se tramita como un caso civil ordinario ante el tribunal de distrito, con una fase preparatoria y, si es necesario, una audiencia principal.

El cobro judicial comienza con la presentación de una solicitud ante el tribunal de distrito competente. La solicitud debe identificar a las partes, formular la reclamación, explicar la base de la deuda y hacer referencia a las pruebas que la confirman. Una vez iniciado el procedimiento, el tribunal notifica la reclamación al demandado y fija un plazo para que presente una respuesta por escrito.

Si el demandado no presenta una respuesta dentro del plazo establecido, el tribunal de distrito puede dictar una sentencia en rebeldía sin convocar a las partes a una audiencia. Esta sentencia puede ejecutarse. Si el demandado presenta una respuesta y se opone a la reclamación con motivos concretos, el tribunal continúa el asunto en una fase preparatoria escrita u oral y, si es necesario, fija una audiencia principal.

En un asunto controvertido, la fase preparatoria sirve para precisar las pretensiones de las partes, los fundamentos de la reclamación, las cuestiones controvertidas, las pruebas y la posibilidad de acuerdo. La audiencia preparatoria puede celebrarse por teléfono o mediante otro medio técnico de comunicación si el tribunal lo considera adecuado.

Durante la audiencia principal, el asunto se examina de forma continua. Si la audiencia no puede concluir en un solo día, puede continuar en los días siguientes. En un asunto amplio o complejo, el examen puede aplazarse para que las partes preparen sus alegaciones finales. Después de examinar el asunto, el tribunal dicta una resolución que adquiere firmeza una vez vencido el plazo de recurso si no se interpone un recurso válido.

La parte que no esté satisfecha con la sentencia o resolución del tribunal de distrito puede interponer recurso, salvo que el recurso esté expresamente excluido en el asunto concreto. Primero debe declarar su intención de recurrir dentro de los 7 días siguientes a la resolución del tribunal de distrito. El recurso debe presentarse dentro de los 30 días siguientes al día en que la resolución fue pronunciada o dictada. Por regla general, antes de que el tribunal de apelación examine el recurso, se requiere autorización para continuar el examen.

El tribunal de apelación puede examinar el asunto por escrito o celebrar una audiencia principal a solicitud de una parte o por iniciativa propia. Tras el examen del asunto, el tribunal de apelación dicta su resolución. Las resoluciones del tribunal de apelación son, en principio, ejecutables de inmediato, salvo que el Tribunal Supremo suspenda la ejecución o la continuación de la ejecución a solicitud de una parte o por iniciativa propia.

Una resolución del tribunal de apelación solo puede llevarse ante el Tribunal Supremo de Finlandia si se solicita y se concede autorización para recurrir. La solicitud de autorización y el recurso deben presentarse dentro de los 60 días siguientes a la resolución del tribunal de apelación.

La autorización puede concederse si el asunto es importante para la aplicación de la ley en otros casos similares, para la unidad de la práctica judicial o si existe otra razón especial, incluido un error procesal u otro error que pueda justificar la modificación de la resolución.

El Tribunal Supremo examina el asunto normalmente sobre la base del expediente escrito, salvo que se ordene una vista oral. Si es necesario, el Tribunal Supremo puede oír a las partes, testigos o peritos. La resolución del Tribunal Supremo no está sujeta a recurso ulterior.

Después de obtener una sentencia firme, una sentencia en rebeldía u otro título ejecutivo, el acreedor puede presentar una solicitud de ejecución ante la autoridad finlandesa de ejecución. La solicitud puede presentarse por vía electrónica, por correo electrónico, por correo postal o personalmente en una oficina de ejecución, mientras que quienes ejercen profesionalmente actividades de cobro deben utilizar, por regla general, la vía electrónica. Normalmente debe adjuntarse a la solicitud una copia de la resolución judicial u otro título ejecutivo, salvo que la resolución esté disponible en el registro electrónico de resoluciones judiciales.

En el marco de la ejecución forzosa, la reclamación del acreedor puede satisfacerse con los ingresos del deudor, sus cuentas bancarias, créditos, bienes muebles, inmuebles, participaciones en empresas, ingresos de actividades comerciales u otros activos que puedan utilizarse legalmente para la ejecución. El acreedor debe facilitar a la autoridad de ejecución la información disponible sobre los datos de contacto del deudor, sus ingresos, cuentas bancarias, activos, actividad empresarial y bienes inmuebles. Aunque no sea posible recuperar de inmediato la totalidad de la deuda, la ejecución forzosa puede ayudar a identificar activos del deudor, controlar su situación patrimonial y aplicar medidas oficiales de ejecución.

Si el acreedor ya dispone de una resolución civil extranjera que establece una obligación de pago, la vía de ejecución en Finlandia depende del Estado en el que se dictó la resolución. Las resoluciones de los Estados miembros de la Unión Europea en materia civil y mercantil son, por regla general, directamente ejecutables en Finlandia, por lo que el acreedor puede dirigirse directamente a las autoridades finlandesas de ejecución sin obtener una declaración separada de fuerza ejecutiva por parte de un tribunal de distrito finlandés. Para resoluciones dictadas en otros Estados, la ejecución depende del instrumento aplicable de la Unión Europea, de un tratado internacional, de un acuerdo bilateral o del derecho nacional finlandés, y en muchas situaciones fuera de la Unión Europea el acreedor debe obtener primero una declaración de fuerza ejecutiva del tribunal de distrito competente en Finlandia.

Para reclamaciones dinerarias transfronterizas no impugnadas dentro de la Unión Europea, también puede ser relevante el requerimiento europeo de pago si el deudor no impugna la deuda y se cumplen las condiciones de este procedimiento. Esta vía puede ser útil cuando el acreedor necesita un título ejecutivo en un asunto transfronterizo, pero la elección entre un procedimiento nacional finlandés, el requerimiento europeo de pago y la ejecución de una resolución extranjera existente depende de los documentos, el lugar donde se encuentra el deudor, la cláusula de competencia y el Estado donde se encuentran los activos.

Si el deudor muestra signos de insolvencia, es decir, si no es solo temporalmente incapaz de pagar sus deudas a su vencimiento, deben considerarse la quiebra o medidas relacionadas con la reestructuración. En Finlandia, la quiebra es un procedimiento de liquidación destinado a realizar los activos del deudor y distribuir el producto entre los acreedores, mientras que la reestructuración de una empresa busca reorganizar una actividad viable que atraviesa dificultades financieras. El acreedor puede presentar una solicitud de quiebra si su reclamación se basa en una sentencia firme u otro título ejecutivo, en un compromiso firmado por el deudor y no impugnado por una razón manifiestamente justificada, o en una reclamación tan clara que su validez no pueda ponerse razonablemente en duda.

El deudor puede presumirse insolvente, entre otros supuestos, si ha cesado sus pagos, si en un procedimiento de ejecución realizado durante los seis meses anteriores a la solicitud de quiebra se ha comprobado que no puede pagar íntegramente la reclamación, o si un deudor obligado a llevar contabilidad no ha pagado una reclamación clara y vencida dentro de una semana después de recibir un recordatorio del acreedor. Cuando el acreedor utiliza esta vía basada en el plazo de una semana, la solicitud de quiebra debe presentarse dentro de los tres meses siguientes al vencimiento de dicho plazo, y el recordatorio debe notificarse de forma verificable, indicar la base y el importe de la reclamación y advertir que la falta de pago puede dar lugar a una solicitud de quiebra.

Tras la apertura del procedimiento de quiebra, el tribunal de distrito nombra a un administrador de la masa. El deudor pierde la facultad de disponer de los activos incluidos en la masa de la quiebra, y el administrador asume la gestión de la masa, sus deudas y la conducción práctica del procedimiento. El administrador prepara un inventario de la masa y un informe sobre la actividad económica del deudor antes de la quiebra, mientras que el deudor debe cooperar y proporcionar información sobre activos, obligaciones y actividad.

En el marco de la quiebra, los activos del deudor o el producto obtenido de su venta se distribuyen entre los acreedores conforme a las normas del procedimiento de insolvencia. Si los activos de la masa son suficientes para cubrir los gastos del procedimiento, el administrador fija un plazo en el que los acreedores deben declarar sus créditos. El acreedor que no declare su crédito dentro del plazo requerido puede, por regla general, perder el derecho a cobrar con cargo a la masa de la quiebra.

Si necesita apoyo en el cobro internacional de deudas en Finlandia, Grandliga puede analizar al deudor, los documentos y el importe de la reclamación, determinar la vía de recuperación adecuada y coordinar negociaciones extrajudiciales, procedimientos judiciales, ejecución forzosa, ejecución de una resolución extranjera o medidas relacionadas con la insolvencia. La estrategia debe tener en cuenta el plazo de prescripción, la calidad de las pruebas, la solvencia del deudor, los activos disponibles y los elementos transfronterizos del caso.

03.07.2024

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