Recouvrement de créances en Éthiopie

Le recouvrement de créances en Éthiopie commence par une analyse juridique et pratique du débiteur, des documents confirmant la créance et des biens sur lesquels le recouvrement peut être dirigé. À ce stade, il est important d’établir si le débiteur est un commerçant, une société, une succursale, un entrepreneur individuel ou une autre personne exerçant une activité commerciale, s’il est enregistré ou actif en Éthiopie, où se trouvent ses principaux actifs et s’il fait déjà l’objet de procédures judiciaires, d’exécution, de réorganisation ou de faillite.

L’analyse doit également porter sur le contrat, les factures, les documents de livraison, la correspondance, les paiements partiels, la reconnaissance de dette, les garanties, les sûretés, la clause de règlement des litiges, la devise de l’obligation et les éventuelles objections du débiteur. Pour un créancier étranger, la stratégie peut varier selon qu’il faut introduire une action locale en Éthiopie, utiliser un jugement étranger, faire exécuter une sentence arbitrale étrangère ou participer à une procédure liée à l’insolvabilité du débiteur.

Si le débiteur poursuit son activité, possède des actifs identifiables et qu’il n’est pas nécessaire d’engager immédiatement une exécution forcée ou une procédure de faillite, la première étape pratique est généralement une phase extrajudiciaire formelle. Si le débiteur connaît de graves difficultés financières, dissimule des actifs, a cessé ses paiements ou si d’autres créanciers agissent déjà contre lui, la stratégie doit être orientée vers la procédure judiciaire, la reconnaissance d’une décision existante, l’exécution forcée ou les mesures liées à l’insolvabilité.

L’étape du recouvrement extrajudiciaire repose sur une demande de paiement correctement préparée, des négociations avec le débiteur et la conservation des preuves pouvant être utilisées ultérieurement dans une procédure judiciaire, une procédure d’exécution ou une procédure liée à l’insolvabilité. À ce stade, le créancier peut demander le paiement de la somme due, proposer un échéancier, convenir de la restitution de biens, d’une compensation, d’un transfert de dette à un tiers, de la constitution d’une sûreté ou d’une autre solution transactionnelle conforme au droit applicable.

La communication avec le débiteur peut être menée par courrier, courrier électronique, téléphone ou messagerie, mais elle doit former un historique vérifiable de la demande et des négociations. Le créancier doit conserver les preuves d’envoi, les réponses du débiteur, les promesses de paiement, les paiements partiels, les rapprochements de comptes et toute autre communication démontrant la reconnaissance de la dette ou le refus d’exécuter l’obligation.

Si le débiteur ignore la demande, conteste la dette sans base suffisante, refuse de confirmer un échéancier de paiement, transfère des actifs ou présente des signes de cessation des paiements, le créancier doit passer à la voie juridique appropriée. Selon les documents disponibles et le statut du débiteur, il peut s’agir d’une procédure judiciaire ordinaire, d’une procédure sommaire, de la reconnaissance et de l’exécution d’une décision étrangère, d’une exécution forcée ou de mesures liées à l’insolvabilité.

Avant d’engager un recouvrement judiciaire de créances, le créancier doit vérifier le délai de prescription. Selon le droit civil éthiopien, les actions tendant à l’exécution d’un contrat, les actions fondées sur l’inexécution d’un contrat et les actions en annulation d’un contrat sont généralement prescrites si elles ne sont pas introduites dans un délai de dix ans. Ce délai commence à courir à partir du jour où l’obligation est devenue exigible ou du jour où les droits issus du contrat pouvaient être exercés.

Le délai de prescription peut être interrompu si le débiteur reconnaît la créance, notamment par le paiement d’intérêts ou d’échéances, par la constitution d’un gage ou d’une garantie, ou si le créancier engage une action destinée à contraindre le débiteur à exécuter son obligation. Après l’interruption, un nouveau délai commence à courir. Le tribunal ne relève pas la prescription de sa propre initiative; elle doit être invoquée par une partie.

Pour une demande en paiement en Éthiopie, le créancier doit préparer le contrat ou les documents de commande, les factures, les documents de livraison, les procès-verbaux d’exécution de travaux ou de services, les documents de transport ou de douane lorsqu’ils sont pertinents, les rapprochements de comptes, la correspondance avec le débiteur, les demandes de paiement, les preuves de paiements partiels, les garanties, les documents relatifs aux sûretés, le calcul du principal, des intérêts ou des pénalités, ainsi que les documents permettant d’identifier le débiteur et son activité. Si le créancier se fonde sur un jugement étranger ou une sentence arbitrale, des copies certifiées, des documents confirmant le caractère définitif ou exécutoire, la convention d’arbitrage et les documents de traduction ou d’authentification peuvent également être nécessaires selon la voie choisie.

Le droit éthiopien prévoit le recouvrement judiciaire de créances dans le cadre de la procédure judiciaire ordinaire et de la procédure sommaire. Le choix de la voie appropriée dépend de la nature de la créance, du caractère déterminé de la somme réclamée, de la base documentaire de la dette, des objections prévisibles du débiteur et de la possibilité de remplir les conditions de la procédure sommaire.

La procédure judiciaire ordinaire commence par le dépôt d’une demande devant la juridiction compétente. La demande doit indiquer les parties, les faits justifiant la dette, le montant réclamé, le fondement juridique de la créance, les preuves invoquées et la mesure demandée par le créancier. S’il n’existe aucun motif de rejet au stade initial, le tribunal signifie au défendeur une copie de la demande et une convocation l’obligeant à comparaître et à répondre dans le délai fixé par le tribunal.

La convocation peut obliger le défendeur à produire les documents qu’il entend utiliser pour sa défense et à assurer la présence des témoins pouvant être entendus à l’audience. La signification régulière est importante pour la poursuite de l’affaire. Si le défendeur ne comparaît pas et que le tribunal constate que la convocation a été régulièrement signifiée, l’affaire peut être examinée en son absence. Si la signification régulière n’est pas établie, le tribunal peut ordonner la signification d’une nouvelle convocation.

Si le défendeur comparaît et conteste la demande, sa défense doit répondre au fond des allégations factuelles du demandeur. Une contestation générale ou évasive peut être insuffisante lorsque le défendeur ne répond pas précisément aux faits qu’il entend contester. Cela est particulièrement important dans les dossiers de créance fondés sur des documents, où les factures, les documents de livraison, les reconnaissances de dette, les rapprochements de comptes et la correspondance peuvent réduire l’objet du litige.

Après l’examen des documents, l’audition des parties et l’interrogatoire des témoins lorsque cela est nécessaire, le tribunal entend les observations finales et rend sa décision lors de la même audience ou lors d’une audience séparée. Si la demande est accueillie et que la décision devient exécutoire, le créancier peut passer à l’étape de l’exécution.

La procédure sommaire peut être utilisée lorsque le demandeur cherche uniquement à recouvrer une dette ou une somme d’argent déterminée due par le défendeur, avec ou sans intérêts, résultant d’un contrat, d’un engagement écrit de payer une somme déterminée ou d’une garantie, lorsque la demande contre le débiteur principal porte uniquement sur une dette ou une somme déterminée.

Pour utiliser cette voie, le demandeur dépose une demande portant la mention de procédure sommaire et l’accompagne d’une déclaration sous serment confirmant le fondement de la demande, le montant réclamé et la conviction du demandeur que le défendeur ne dispose pas de défense contre l’action. Cette voie peut être utile dans les créances commerciales bien documentées, lorsque le montant de la dette est clair et que le créancier dispose de pièces fiables.

Après le dépôt de la demande et de la déclaration sous serment, le tribunal signifie une convocation au défendeur. Le défendeur ne peut pas comparaître ni se défendre sans obtenir l’autorisation du tribunal. La demande d’autorisation de se défendre doit être appuyée par une déclaration sous serment indiquant si la défense porte sur toute la créance ou seulement sur une partie de celle-ci, et le tribunal peut également exiger la comparution personnelle du défendeur, son audition sous serment ou la production de documents pertinents.

Si le défendeur ne demande pas l’autorisation de se défendre dans le délai fixé par la convocation, ou si le tribunal refuse cette autorisation après examen de la demande, le demandeur peut obtenir une décision portant sur le montant réclamé, les intérêts lorsqu’ils sont applicables et les frais. Si l’autorisation de se défendre est accordée, le tribunal peut donner des instructions pour la suite de l’affaire, et le litige peut se poursuivre selon les règles de la procédure ordinaire.

La décision du tribunal de première instance peut faire l’objet d’un recours devant la cour d’appel dans un délai de 60 jours à compter de la date d’adoption de la décision contestée. La décision de la Cour d’appel peut faire l’objet d’un appel devant la Cour suprême d’Éthiopie dans un délai de 30 jours à compter de la date de la décision contestée. La décision de la Cour suprême est définitive et sans appel.

Si le créancier possède déjà une décision judiciaire étrangère contre un débiteur ou concernant des actifs situés en Éthiopie, une étape de reconnaissance et d’exécution des décisions judiciaires étrangères peut être nécessaire avant le début de l’exécution locale. Selon les règles de procédure civile éthiopiennes, une décision judiciaire étrangère ne peut être exécutée en Éthiopie que selon la procédure prévue à cet effet, sauf si une convention internationale applicable prévoit un autre régime.

La demande doit être accompagnée d’une copie certifiée de la décision étrangère et d’un certificat délivré par la juridiction qui l’a rendue, confirmant que la décision est définitive et exécutoire. Sont également pris en compte la réciprocité, la compétence régulière de la juridiction étrangère, la possibilité pour le débiteur de comparaître et de présenter sa défense, le caractère définitif et exécutoire de la décision ainsi que l’absence de contrariété à l’ordre public ou aux bonnes mœurs.

Une voie distincte peut s’appliquer lorsque le créancier possède une sentence arbitrale étrangère. L’Éthiopie a adhéré à la Convention pour la reconnaissance et l’exécution des sentences arbitrales étrangères, entrée en vigueur pour l’Éthiopie le 22 novembre 2020. Pour l’Éthiopie, cette convention s’applique aux sentences rendues sur le territoire d’un autre État partie, aux relations juridiques commerciales selon le droit éthiopien, ainsi qu’aux conventions d’arbitrage conclues et aux sentences rendues après la date d’adhésion de l’Éthiopie.

Lorsque la décision éthiopienne devient exécutoire, ou après la reconnaissance et l’exécution requises d’une décision judiciaire étrangère ou d’une sentence arbitrale étrangère, le créancier doit engager la procédure d’exécution. Une nouvelle demande d’exécution d’une décision, à l’exception d’une décision ordonnant une interdiction ou une obligation de faire, est généralement irrecevable après l’expiration d’un délai de dix ans à compter de la date de la décision ou de la date pertinente du défaut lorsque la décision ou une ordonnance ultérieure prévoit un paiement ou une remise à une date déterminée ou à des périodes successives.

L’exécution forcée peut comprendre la saisie et la vente de biens meubles ou immeubles, le recouvrement des créances appartenant au débiteur contre des tiers, la saisie de parts sociales, de salaire ou d’autres droits saisissables, ainsi que des mesures visant les biens détenus par des tiers lorsque la loi l’autorise. La procédure d’exécution doit être planifiée en fonction des actifs identifiables, des comptes, des créances commerciales, des participations dans une activité économique et des exclusions légales qui peuvent empêcher la saisie de certains biens.

Une autre voie de recouvrement contre une société, un commerçant ou un entrepreneur est la faillite ou la réorganisation du débiteur selon le droit commercial éthiopien. Cette voie est particulièrement importante lorsque le débiteur a cessé de payer des dettes exigibles, lorsque plusieurs créanciers cherchent à recouvrer leurs créances sur les mêmes actifs, lorsque l’exécution ordinaire ne permet pas de récupérer les sommes dues ou lorsque la situation de l’entreprise nécessite une procédure collective plutôt que des mesures individuelles.

La procédure de réorganisation peut être ouverte à la demande d’un créancier lorsque le débiteur est en état de cessation des paiements et qu’aucune procédure de restructuration préventive n’est en cours. La procédure de faillite peut être ouverte à la demande d’un débiteur en état de cessation des paiements, ainsi qu’à la demande d’un ou plusieurs créanciers dont la créance contre le débiteur est exigible. Le débiteur qui se trouve en état de cessation des paiements doit demander l’ouverture de la faillite dans un délai de quarante-cinq jours s’il n’a pas déjà demandé la réorganisation.

Pour un créancier étranger, il est important d’établir si les juridictions éthiopiennes sont compétentes en matière d’insolvabilité du débiteur. Les juridictions éthiopiennes peuvent ouvrir une procédure principale si le centre des intérêts principaux du débiteur se trouve en Éthiopie. Pour une société ou une personne morale, le siège enregistré est présumé être ce centre, sauf preuve contraire. Une procédure territoriale peut également être pertinente lorsque le débiteur possède un établissement et des actifs en Éthiopie.

Dans une procédure de réorganisation, chaque créancier déclare généralement les créances nées avant l’ouverture de la procédure dans un délai de quatre mois à compter du jugement d’ouverture, par lettre recommandée ou par un autre moyen électronique avec accusé de réception. La déclaration doit indiquer le montant, le fondement juridique, les sûretés, les garanties, la compensation invoquée et les documents justificatifs. Les créanciers qui ne déclarent pas leurs créances et leurs sûretés dans le délai prévu peuvent perdre leur participation aux distributions et ne pas voir leurs créances prises en compte lors d’une vente de l’entreprise en activité.

Si les actifs du débiteur ne suffisent pas à satisfaire les créanciers, les actes accomplis pendant la période suspecte peuvent devenir essentiels. Le tribunal peut annuler des actes tels que les transferts gratuits d’actifs ou de droits, les donations, les renonciations ou abandons de droits, les transferts d’actifs ou de droits à un prix manifestement sous-évalué, les paiements de dettes non encore échues, ainsi que la constitution d’hypothèques, de gages ou d’autres sûretés réelles sur les actifs du débiteur pour des dettes antérieures.

Le tribunal peut également annuler d’autres actes ou paiements accomplis pendant la période suspecte lorsque le créancier savait ou aurait dû savoir que le débiteur était déjà en état de cessation des paiements et que l’acte portait préjudice à la masse ou favorisait un créancier au détriment des autres. Les actions en annulation sont généralement irrecevables après deux ans à compter du jugement d’ouverture de la réorganisation, et dans la procédure de faillite, l’administrateur peut utiliser des pouvoirs correspondants lorsque les actes suspects n’ont pas été annulés dans la réorganisation.

L’effet de l’annulation est rétroactif. Lorsque la restitution en nature n’est pas possible, la valeur marchande du bien peut être restituée à la masse, et lorsque le bien ou le droit a été transféré à un tiers, son équivalent monétaire peut être restitué à la masse selon la valeur marchande au moment du jugement. Cela peut augmenter les actifs disponibles pour le paiement des créanciers et les frais de la procédure d’insolvabilité.

La faillite peut également influencer le montant et la devise des créances. À l’exception des créances garanties par une hypothèque, les intérêts sur les créances des créanciers cessent de courir à compter du jugement d’ouverture de la faillite. Les créances nées avant l’ouverture de la procédure deviennent immédiatement exigibles, et les créances exprimées en devises étrangères sont converties en monnaie locale au taux officiel applicable le jour du jugement d’ouverture de la faillite.

Le droit commercial éthiopien prévoit aussi des mécanismes de responsabilité des dirigeants et des associés dans les situations liées à la faillite. Le tribunal peut ordonner aux dirigeants de fait ou de droit de supporter tout ou partie des dettes de l’entité lorsque leur faute a contribué à l’insuffisance d’actifs, notamment en cas d’omission gravement négligente de demander la faillite dans les quarante-cinq jours suivant la cessation des paiements, de poursuite gravement négligente d’activités déficitaires ou d’utilisation des actifs de la société comme leurs propres biens. Les associés peuvent être tenus responsables lorsqu’ils ont commis une fraude ou lorsque, agissant dans leur propre intérêt, ils ont donné à la direction des instructions ayant conduit à la cessation des paiements du débiteur.

Si vous avez besoin d’assistance pour le recouvrement international de créances en Éthiopie, Grandliga peut intervenir à toutes les étapes du dossier: analyse du débiteur et des documents, préparation d’une demande de paiement, négociations, procédure judiciaire ordinaire ou sommaire, reconnaissance et exécution de décisions judiciaires étrangères, traitement des sentences arbitrales étrangères, exécution forcée, réorganisation et mesures liées à la faillite du débiteur. Vous pouvez transmettre votre dossier pour une analyse préliminaire afin de déterminer la voie juridique adaptée au contrat, aux preuves, au statut du débiteur, aux actifs disponibles, à la devise de la créance et à l’étape actuelle du recouvrement.

12.11.2024

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