Recouvrement de créances au Myanmar

La procédure de recouvrement de créances au Myanmar commence par une analyse juridique et pratique du débiteur, des documents relatifs à la dette et de la voie de recouvrement la plus réaliste. À ce stade, il convient de vérifier l’identité juridique du débiteur, son activité commerciale, son adresse enregistrée, les informations disponibles sur la société, l’historique des paiements, les procédures judiciaires en cours, les mesures d’exécution, les signes d’insolvabilité, les moyens de défense possibles contre la créance et les documents qui confirment la demande du créancier. Lorsque le débiteur est une société enregistrée au Myanmar, la vérification préalable peut inclure les données disponibles dans le registre électronique des sociétés du Myanmar, où une société peut être recherchée par sa dénomination ou son numéro d’enregistrement.

Pour un créancier étranger, l’analyse du débiteur au Myanmar inclut également l’évaluation de la possibilité de recevoir un paiement dans des conditions juridiquement et bancaires sûres. Le Myanmar est traité comme une juridiction à haut risque en matière de lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement du terrorisme, et les opérations impliquant des personnes ou des sociétés liées au Myanmar peuvent être soumises à des contrôles de sanctions, à des vérifications bancaires, à des restrictions de change et à des limitations concernant certains secteurs, personnes, entités ou canaux de paiement. Ces éléments influencent le choix entre un règlement amiable, une action judiciaire, l’exécution d’une décision, la liquidation du débiteur ou d’autres mesures destinées à récupérer la créance.

Si le débiteur ne fait pas l’objet de procédures judiciaires ou d’exécution importantes, poursuit son activité commerciale et peut être contacté, le créancier peut engager un recouvrement amiable au Myanmar. Cette phase est pertinente lorsque la dette est documentée, que les personnes décisionnaires du débiteur peuvent être identifiées et que les circonstances permettent d’envisager un paiement volontaire, un échéancier, la restitution de biens, le transfert de la dette à un tiers, une compensation, une prestation de remplacement ou une autre solution transactionnelle acceptable.

La communication avec le débiteur peut être menée par courrier, par courriel, par téléphone ou par messagerie, selon les coordonnées disponibles et la nature de la dette. Le créancier doit conserver les preuves de chaque demande de paiement, réponse du débiteur, proposition de règlement, promesse de paiement et refus de payer, car ces éléments peuvent ensuite soutenir l’action judiciaire, la stratégie d’exécution ou une demande liée à l’insolvabilité du débiteur.

Si le débiteur refuse de payer, ignore la demande, retarde le dossier sans proposition sérieuse de règlement, transfère ses actifs, réduit son activité ou si l’analyse initiale montre que le paiement volontaire est peu probable, la stratégie doit passer au recouvrement judiciaire au Myanmar, en tenant compte du délai de prescription et de la juridiction compétente.

Avant d’engager une procédure judiciaire, le créancier doit évaluer le délai de prescription applicable à sa créance. Pour les créances contractuelles ordinaires portant sur le paiement d’une somme, le délai de prescription est généralement de 3 ans et se calcule à partir de la date à laquelle la cause de l’action est née, par exemple la date d’exigibilité du paiement, la date de violation du contrat, la date de livraison des biens lorsque le prix est devenu payable, ou une autre date juridiquement pertinente selon la nature de l’obligation. Le cours du délai peut être interrompu par une reconnaissance écrite de la dette ou par un paiement partiel effectué de manière juridiquement valable avant l’expiration de la prescription. Après cette reconnaissance ou ce paiement, le délai recommence à courir à partir de la nouvelle date applicable.

La législation du Myanmar prévoit le recouvrement judiciaire des créances dans le cadre de la procédure civile ordinaire et, pour certaines catégories de demandes, dans le cadre d’une procédure sommaire.

Les affaires civiles sont examinées dans un système judiciaire comprenant la Cour suprême de l’Union, les Hautes Cours des régions ou des États, les tribunaux des divisions et zones auto-administrées, les tribunaux de district et les tribunaux de canton. En matière civile, les juges des tribunaux de canton et les juges additionnels des tribunaux de canton ont une compétence initiale lorsque la valeur du litige ne dépasse pas 50 000 000 de kyats, tandis que les juges adjoints des tribunaux de canton ont compétence jusqu’à 20 000 000 de kyats. Les juges des tribunaux des divisions et zones auto-administrées, les juges de district et les juges additionnels de district ont une compétence initiale pour les litiges d’une valeur maximale de 5 000 000 000 de kyats, et les juges adjoints de ces juridictions ont compétence jusqu’à 3 000 000 000 de kyats.

La procédure civile ordinaire commence par le dépôt d’une demande devant le tribunal compétent de première instance. La demande doit identifier les parties, exposer la créance et la mesure sollicitée, indiquer la valeur du litige, préciser la date de naissance de la cause de l’action, confirmer le respect du délai de prescription et joindre les documents sur lesquels le créancier fonde sa demande. Le demandeur doit également acquitter les droits de timbre judiciaires calculés selon la valeur du litige et les frais liés à la citation.

Après le dépôt de la demande et des pièces, le greffe vérifie le dossier, enregistre l’affaire civile et la transmet au juge compétent selon la valeur de la demande et les limites de compétence de la juridiction. Le tribunal délivre ensuite une citation au défendeur. La citation est signifiée avec une copie de la demande, et le défendeur peut comparaître personnellement, par représentant reconnu ou par avocat.

Le défendeur doit présenter une défense écrite et répondre aux allégations de fait formulées par le demandeur. Les contestations doivent être précises et porter sur les faits concernés. Les allégations qui ne sont pas expressément contestées peuvent être considérées comme admises. Si le défendeur invoque plusieurs moyens de défense distincts, ceux-ci doivent être exposés séparément et clairement. Le défendeur peut également présenter une demande reconventionnelle lorsque les conditions procédurales sont réunies.

Si le défendeur ne présente pas de défense ou ne comparaît pas à la date fixée, le tribunal peut poursuivre l’examen de l’affaire et rendre une décision si la créance est suffisamment étayée par les preuves produites. Si les deux parties comparaissent, le tribunal analyse leurs positions, détermine les faits et les questions de droit en litige, formule les points à trancher et passe à la phase probatoire.

Au cours du procès, les parties produisent des documents, des témoignages et d’autres éléments de preuve. Le tribunal peut également examiner les demandes de mesures provisoires, de communication et d’inspection de documents, ainsi que les questions écrites portant sur les faits de l’affaire. La charge de la preuve incombe au demandeur, qui doit établir le bien-fondé de sa demande selon le degré de preuve applicable en matière civile. Après l’audience et les observations finales, le tribunal rend un jugement et un décret judiciaire. Lorsqu’il n’existe pas de véritable désaccord sur les faits essentiels ou les questions de droit, le tribunal peut statuer sans instruction probatoire complète.

La procédure sommaire s’applique aux demandes fondées sur des lettres de change, des hundis et des billets à ordre. Ce mécanisme vise les créances appuyées par certains titres de paiement et se déroule plus rapidement que la procédure civile ordinaire, car la possibilité pour le défendeur de résister à la demande dépend des moyens procéduraux et des preuves présentés en réponse à la créance du demandeur.

Les appels et demandes de révision en matière civile sont introduits progressivement devant la juridiction supérieure compétente la plus proche. Une partie insatisfaite d’une décision d’un tribunal de canton peut former un appel ou une demande de révision devant le tribunal compétent d’une division auto-administrée, d’une zone auto-administrée ou d’un district, puis le contrôle peut se poursuivre dans la hiérarchie judiciaire lorsque la loi le permet. Pour les recours civils, le délai est généralement de 90 jours pour un appel devant une Haute Cour et de 30 jours pour un appel devant une autre juridiction, calculé à partir de la date du décret judiciaire ou de l’ordonnance contestée. Les décisions de la Cour suprême de l’Union sont définitives, sous réserve des mécanismes spéciaux prévus par la législation sur l’organisation judiciaire de l’Union.

Avant de commencer l’exécution au Myanmar sur la base d’une décision rendue hors du Myanmar, le créancier doit déterminer si cette décision porte sur le paiement d’une somme d’argent. Selon les règles de procédure civile, une copie certifiée d’un décret rendu par une juridiction supérieure d’un État reconnu comme territoire de réciprocité peut être déposée devant un tribunal de district et exécutée au Myanmar comme si elle avait été rendue par ce tribunal de district. Le créancier doit également produire un certificat indiquant dans quelle mesure le décret a déjà été exécuté ou ajusté.

Une décision étrangère ne produit pas d’effet concluant au Myanmar si l’une des exceptions légales s’applique, notamment l’absence de compétence de la juridiction étrangère, l’absence de décision sur le fond, la violation des principes de justice naturelle, la fraude, une approche erronée du droit international ou une demande fondée sur une violation du droit du Myanmar. Le délai pour agir sur la base d’une décision étrangère est de 6 ans à compter de la date de cette décision.

À l’heure actuelle, le Myanmar ne dispose d’aucun territoire de réciprocité pour l’exécution directe d’un décret étranger. Par conséquent, la reconnaissance et l’exécution des décisions judiciaires étrangères au Myanmar nécessitent généralement d’utiliser la décision étrangère comme fondement pour obtenir un décret d’un tribunal du Myanmar, qui pourra ensuite être exécuté contre les biens situés au Myanmar.

Après l’obtention d’un jugement ou d’un décret exécutoire d’un tribunal du Myanmar, le créancier doit engager la procédure d’exécution. Un décret national peut être présenté à l’exécution dans un délai de 12 ans à partir de la date à laquelle il devient exécutoire.

Dans le cadre de la procédure d’exécution, les créances du créancier peuvent être satisfaites par la saisie et la vente des biens meubles et immeubles du débiteur, le recouvrement sur les fonds disponibles, la saisie de titres, la saisie de parts ou d’actions de société et les autres mesures d’exécution prévues par la loi. Le créancier titulaire d’un décret engage généralement une affaire d’exécution devant le tribunal qui a rendu le jugement ou le décret. Ce tribunal peut exécuter le décret lui-même ou le transférer à une autre juridiction compétente lorsque le débiteur réside, exerce une activité, travaille contre rémunération ou possède des biens dans un autre lieu.

Lorsque le débiteur présente des signes d’insolvabilité, la liquidation peut devenir une voie distincte de recouvrement, en complément de la procédure civile ordinaire et de l’exécution forcée. Pour une société enregistrée au Myanmar, le tribunal peut présumer l’insolvabilité lorsque la société doit au créancier une somme d’au moins 1 000 000 de kyats et que le créancier lui a signifié une demande écrite de paiement dans la forme prescrite à l’adresse enregistrée de la société.

La demande du créancier est établie au moyen du formulaire 9. La société débitrice dispose de 21 jours après la signification de cette demande pour payer la dette, la garantir ou la régler dans des conditions raisonnablement satisfaisantes pour le créancier. Si la société ne satisfait pas à la demande dans ce délai, le créancier peut utiliser cette absence de paiement comme fondement d’une demande de liquidation.

La présomption d’insolvabilité peut également résulter d’une exécution ou d’une autre mesure prise sur la base d’un jugement, d’un décret ou d’une ordonnance en faveur du créancier, lorsque cette mesure revient insatisfaite en tout ou en partie. Cette voie est particulièrement importante lorsque le créancier a déjà obtenu une décision judiciaire, mais que l’exécution n’a pas permis d’obtenir le paiement.

Si, au cours de la liquidation d’une société, il apparaît que l’activité a été menée avec l’intention de frauder les créanciers ou dans un autre but frauduleux, le tribunal peut appliquer les règles relatives à la conduite frauduleuse des affaires. Les personnes ayant sciemment participé à une telle conduite peuvent être tenues de contribuer aux actifs de la société pour le montant que le tribunal juge approprié.

La législation sur l’insolvabilité prévoit également des conséquences pour les abus commis avant ou pendant la liquidation. Ces actes peuvent inclure le retrait ou la dissimulation de biens de la société, la dissimulation de dettes dues à la société ou par la société, la destruction ou la falsification de livres et documents, le refus de fournir au liquidateur des informations complètes sur les biens de la société, le refus de remettre des biens ou documents au liquidateur, ainsi que les fausses déclarations faites aux créanciers au sujet des affaires de la société ou de la liquidation. Selon la nature de l’infraction, le tribunal peut prononcer une peine d’emprisonnement et une sanction pécuniaire contre les personnes responsables.

Dans les procédures de liquidation, de réhabilitation et de faillite, la personne chargée de la procédure peut également demander au tribunal des mesures concernant les transactions antérieures. Cela vise notamment les transactions conclues à une valeur sous-évaluée, les actes destinés à nuire aux créanciers, à retarder leur paiement ou à rendre leur recouvrement plus difficile, les transactions donnant à un créancier non garanti un avantage supérieur à celui qu’il aurait reçu si l’acte avait été annulé, ainsi que les opérations de crédit excessivement onéreuses. Le tribunal peut rétablir la situation du débiteur comme si l’opération contestée n’avait pas eu lieu, faire revenir les biens dans la société ou dans la masse, libérer ou annuler une sûreté, ordonner la restitution des avantages reçus, rétablir les obligations des garants ou prendre d’autres mesures prévues par la loi.

Lorsque le débiteur est une personne physique, les règles relatives à la faillite peuvent être pertinentes si des biens ont été dissimulés ou transférés à des tiers afin d’éviter le paiement. Dans ce cas, la stratégie de recouvrement peut combiner la preuve de la dette, la recherche d’actifs, la contestation des transactions antérieures et les mesures propres à accroître les biens disponibles pour satisfaire les créanciers.

Grandliga accompagne les dossiers de recouvrement international de créances au Myanmar à toutes les étapes pratiques : analyse du débiteur et des documents, communication amiable, négociation, choix de la voie judiciaire, préparation de la procédure, travail sur une décision étrangère, planification de l’exécution, évaluation de l’insolvabilité et analyse des actes du débiteur pouvant influencer le recouvrement effectif. La stratégie est déterminée à partir des documents disponibles, du statut du débiteur, des actifs identifiables, du circuit de paiement possible et des recours juridiques applicables au Myanmar.

15.10.2024

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