Recouvrement de créances au Panama

La procédure de recouvrement de créances au Panama doit commencer par une évaluation pratique du débiteur et des documents disponibles. Avant de choisir entre la négociation, la procédure judiciaire ordinaire, la procédure d’exécution, l’exécution d’une décision de justice ou les mesures à prendre en cas d’insolvabilité, il est nécessaire d’examiner l’activité économique du débiteur, son historique de paiement, l’existence de biens enregistrés, de comptes, de créances contre des tiers, de procédures judiciaires en cours, de procédures d’exécution déjà engagées et la possibilité réelle de contester la dette.

Au Panama, cette évaluation initiale est particulièrement importante, car la stratégie de recouvrement peut changer selon le type de document dont dispose le créancier. Une situation se présente lorsque la dette est fondée uniquement sur des factures, une correspondance commerciale, des documents de livraison ou des pièces commerciales que le débiteur peut encore contester. Une autre situation se présente lorsque le créancier possède un document pouvant servir de titre exécutoire et permettre une voie de recouvrement judiciaire plus directe. Il est également important de déterminer si le débiteur est une société panaméenne active, une succursale, une personne physique exerçant une activité commerciale ou une entreprise ayant des biens situés au Panama, car le résultat du recouvrement dépend non seulement de la preuve de la créance, mais aussi de l’existence de biens susceptibles d’exécution.

Si l’analyse montre que le débiteur poursuit son activité économique, ne présente pas de signes évidents d’insolvabilité et que la dette est suffisamment documentée, l’étape extrajudiciaire peut être engagée. Cette étape permet de vérifier la position réelle du débiteur, d’obtenir une proposition de paiement, de documenter une reconnaissance totale ou partielle de la dette et de préparer la base probatoire d’une éventuelle action judiciaire.

L’étape extrajudiciaire peut comprendre des négociations avec le débiteur afin d’obtenir le paiement intégral, un paiement partiel, un calendrier de paiement, la restitution de biens, la compensation d’obligations, la reprise de la dette par un tiers ou toute autre solution commerciale préservant la position juridique du créancier.

La communication avec le débiteur doit être documentée. La demande de paiement peut être envoyée par le moyen adapté au dossier, mais il est important de conserver l’avis, la preuve de remise ou de réception, les réponses du débiteur, les propositions de paiement, les messages des personnes ayant un pouvoir de décision et toute reconnaissance de dette. Pour les créances civiles, une demande extrajudiciaire du créancier peut avoir une importance pour l’interruption du délai de prescription, de sorte que la forme et le contenu de cette communication ne doivent pas être traités comme une simple correspondance informelle.

La durée opérationnelle habituelle du recouvrement extrajudiciaire informel est de 60 jours, sauf si les parties conviennent d’un paiement échelonné ou d’une autre solution documentée. Si le débiteur ne répond pas, conteste la dette sans fondement suffisant, évite de fournir des informations sur ses biens ou présente des signes d’insolvabilité, le créancier doit passer au recouvrement judiciaire de créances ou à d’autres mesures juridiques selon les documents disponibles.

Avant d’engager une action judiciaire, le créancier doit déterminer le délai de prescription applicable à la créance concernée. Au Panama, les actions personnelles pour lesquelles aucun délai spécial n’est prévu se prescrivent par 7 ans. Il existe également des délais particuliers : par exemple, certaines actions relatives au paiement d’honoraires professionnels, de services, de fournitures ainsi qu’au prix de marchandises vendues par des commerçants à des personnes qui ne sont pas commerçantes ou qui exercent une activité différente se prescrivent par 2 ans.

Le délai de prescription ne doit pas être examiné isolément, car il peut dépendre de la nature civile, commerciale, bancaire, contractuelle ou documentaire de la dette. Les effets de l’expiration du délai de prescription s’appliquent à la demande du débiteur. Pour les actions civiles, la prescription peut être interrompue par l’introduction d’une action devant les tribunaux, par une demande extrajudiciaire du créancier et par tout acte du débiteur impliquant la reconnaissance de la dette. Après l’interruption, le délai recommence à courir.

La loi panaméenne permet le recouvrement judiciaire de créances par la procédure ordinaire, la procédure d’exécution ou une autre voie procédurale applicable selon la nature de la créance, le montant en litige, les preuves disponibles et le document sur lequel repose la dette. Depuis l’entrée en vigueur du nouveau cadre de procédure civile, le procès civil au Panama conserve les étapes formelles de dépôt de la demande, d’admission, de notification au défendeur, de réponse, d’audiences, d’administration des preuves, de jugement et de recours, mais il est orienté vers une procédure plus concentrée, orale et dirigée par le juge.

Toute personne qui doit participer à un procès doit agir par l’intermédiaire d’un avocat légalement habilité et muni d’un pouvoir suffisant. Pour préparer la demande, il convient d’examiner le contrat, les factures, les commandes, les documents de livraison, les relevés de compte, la correspondance, les reconnaissances de dette, les garanties, les documents comptables et toute autre preuve permettant d’établir l’existence, l’exigibilité et le montant de la créance.

Dans les procédures ordinaires, le montant en litige conserve une importance pour déterminer la compétence. Les affaires dont la valeur dépasse 1 000 balboas panaméens et ne dépasse pas 10 000 balboas panaméens sont entendues en première instance par les juges municipaux. Les affaires dont la valeur dépasse 10 000 balboas panaméens sont entendues en première instance par les juges de circuit.

Lorsque la dette ne relève pas d’une procédure spéciale, le litige est généralement traité selon les règles de la procédure ordinaire. La procédure commence par le dépôt de la demande, accompagnée des preuves et des pièces pertinentes. Si la demande satisfait aux exigences légales, le tribunal l’admet, ordonne la notification au défendeur et lui accorde le délai pour répondre. Dans la procédure ordinaire, le défendeur dispose de dix jours pour présenter sa réponse.

Dans sa réponse, le défendeur doit se prononcer de manière expresse et concrète sur les prétentions et les faits exposés dans la demande, en indiquant les faits qu’il admet, ceux qu’il nie et ceux qui lui sont inconnus. Lorsqu’il nie des faits ou affirme ne pas les connaître, il doit préciser les raisons de sa position. Il peut également soulever des exceptions, produire des preuves, contester le montant réclamé, invoquer le paiement, la compensation, l’expiration du délai de prescription, le défaut de qualité pour agir, des vices documentaires ou d’autres moyens de défense. Si le défendeur ne répond pas après avoir été régulièrement notifié, cette absence de réponse peut être appréciée comme un élément défavorable à son égard, et la procédure se poursuit selon les règles applicables.

Le défendeur peut également reconnaître totalement ou partiellement les prétentions de la demande dans sa réponse ou avant le jugement de première instance. Si cette reconnaissance est valable, le tribunal peut rendre un jugement conforme à la demande. Toutefois, le juge peut refuser la reconnaissance et ordonner l’examen des preuves d’office lorsqu’il constate une fraude, une collusion ou une autre situation similaire.

À l’expiration du délai de réponse, le tribunal peut fixer une audience préliminaire. Lors de cette audience, le juge contrôle la régularité de la procédure, corrige les vices procéduraux, vérifie la participation des parties nécessaires, délimite l’objet du litige, identifie les faits contestés, examine les preuves admises et peut favoriser la conciliation ou la médiation lorsque cela est compatible avec la nature de l’affaire.

Si le litige se limite à une question de droit ou à des faits admis par les parties, le tribunal peut statuer sans activité probatoire étendue. S’il existe des faits contestés ou des preuves à administrer, le juge fixe l’audience finale. Lors de l’audience finale, les preuves admises sont administrées, les arguments des parties sont entendus et le tribunal rend ou prépare le jugement selon la procédure applicable.

Outre la procédure ordinaire, il est essentiel au Panama de déterminer si le créancier dispose d’un titre exécutoire. La procédure d’exécution s’applique lorsque l’obligation résulte d’un document ayant force exécutoire et permet de réclamer l’exécution d’une obligation claire, exigible et suffisamment déterminée. Selon le dossier, peuvent notamment être pertinents les jugements de condamnation, les décisions judiciaires, les actes notariés, les documents privés reconnus, les sentences arbitrales, les accords approuvés par le tribunal, les chèques impayés pour insuffisance de fonds, certaines attestations bancaires ou financières et d’autres documents reconnus par la loi.

Si la demande d’exécution est présentée avec un document ayant force exécutoire, le juge peut émettre une injonction de payer. Cette injonction ordonne au débiteur d’exécuter l’obligation, de payer les frais et de comparaître dans le délai légal pour payer ou indiquer des biens destinés au paiement. Le créancier peut également indiquer des biens du débiteur afin que le tribunal ordonne leur saisie. Si l’injonction de payer est contestée, le recours n’empêche pas nécessairement la poursuite de tous les actes de procédure, mais la date de la vente judiciaire n’est pas fixée avant la décision de la juridiction supérieure.

Lorsque le document ne remplit pas les conditions d’un titre exécutoire ou que la voie d’exécution est révoquée en raison de l’absence de ces conditions, le créancier peut transformer la demande en procédure ordinaire dans le même dossier, si les conditions procédurales pertinentes sont réunies. Cette règle est importante pour le créancier étranger, car elle permet de planifier dès le départ une stratégie alternative : utiliser la voie d’exécution lorsque le document est suffisamment fort et conserver la voie ordinaire si le tribunal estime que le document n’a pas une force exécutoire suffisante.

La décision de première instance peut faire l’objet d’un recours dans le délai légal. Le recours contre une décision rendue hors audience doit être annoncé devant le juge qui l’a rendue, au moment de la notification personnelle ou par écrit dans les cinq jours suivant la notification. En cas de recours contre des ordonnances ou des jugements, le requérant doit motiver son recours dans le délai légal, et la partie adverse peut s’y opposer conformément aux règles de procédure. La production de nouvelles preuves en deuxième instance a un caractère limité et exceptionnel.

Lorsqu’il existe un risque de dissimulation, de transfert ou de détérioration des biens, le créancier peut envisager une demande de mesures conservatoires. Ces mesures visent à préserver la possibilité pratique d’exécuter le futur jugement et peuvent être particulièrement importantes lorsque le débiteur ne dispose pas d’un titre exécutoire incontestable, mais que le créancier possède des éléments suffisants pour soutenir sa demande dans une procédure civile ordinaire. Leur efficacité dépend de l’urgence, des preuves disponibles, de la possibilité d’identifier les biens du débiteur et de la proportionnalité de la mesure demandée.

Une situation fréquente dans le recouvrement international de créances au Panama se présente lorsque le créancier dispose déjà d’un jugement étranger ou d’une sentence arbitrale étrangère et souhaite agir contre un débiteur ou des biens situés au Panama. Dans ce cas, l’analyse ne commence généralement pas par une nouvelle action portant sur la même dette, mais par la vérification de la possibilité de reconnaître et d’exécuter la décision étrangère au Panama.

Les jugements étrangers et les sentences arbitrales étrangères ont au Panama la force prévue par les traités ou conventions applicables. En l’absence de traité particulier avec l’État d’origine de la décision, celle-ci peut être exécutée au Panama sur la base de la réciprocité et sous réserve du respect des exigences légales. Il convient notamment de vérifier si la décision résulte d’une demande personnelle, si le débiteur a été régulièrement notifié, si l’obligation est licite selon le droit panaméen et si la copie de la décision est authentique.

La demande visant à déterminer si un jugement étranger doit être exécuté au Panama est présentée à la Cour suprême de justice du Panama, sauf si un traité applicable attribue la compétence à une autre juridiction. À ce stade, le tribunal ne réexamine pas l’ensemble du litige sur la dette comme une juridiction ordinaire, mais vérifie si la décision étrangère peut produire des effets juridiques au Panama et servir de base à l’exécution contre les biens du débiteur.

Une fois que le jugement, la sentence arbitrale reconnue ou un autre document exécutoire peut être exécuté, le créancier doit passer à l’étape de l’exécution forcée. À ce stade, le recouvrement peut porter sur les fonds détenus sur des comptes, les créances du débiteur contre des tiers, les biens meubles, les immeubles, les valeurs mobilières, les instruments financiers et les autres droits patrimoniaux du débiteur. L’efficacité de l’exécution dépend de l’identification des actifs, du rang des autres créanciers, de l’existence de garanties, du comportement du débiteur et de la demande rapide des mesures nécessaires.

Si le débiteur présente des signes d’insolvabilité, le créancier doit évaluer si le recouvrement individuel demeure efficace ou si l’affaire doit être envisagée dans le cadre du régime panaméen des procédures collectives. La législation sur les procédures collectives vise à protéger le crédit et les droits des créanciers par la réorganisation d’une entreprise viable ou par la liquidation judiciaire ordonnée d’une entreprise qui ne peut plus poursuivre efficacement son activité.

L’insolvabilité ne doit pas être considérée uniquement comme un moyen de pression sur le débiteur. Au Panama, elle peut être pertinente lorsque le débiteur ne respecte pas ses obligations échues, ne dispose pas d’actifs suffisants pour couvrir son passif, a plusieurs créanciers, fait déjà l’objet d’exécutions distinctes ou a réalisé des opérations réduisant le patrimoine disponible pour le paiement. Dans ces cas, la stratégie du créancier peut comprendre la déclaration ou la vérification de la créance, le suivi de la masse patrimoniale et la participation aux décisions prises dans le cadre de la procédure.

Dans le cadre de la liquidation, si les actifs du débiteur sont insuffisants pour satisfaire intégralement les créanciers, les actes et contrats ayant porté atteinte à leurs droits peuvent être examinés. Peuvent notamment être pertinents les actes gratuits ou assimilés à des actes gratuits accomplis après la déclaration de liquidation ou dans l’année qui la précède ; les actes gratuits en faveur de personnes liées accomplis dans les quatre ans précédant la date à laquelle les effets de la liquidation remontent ; les opérations simulées ou frauduleuses destinées à dissimuler des biens ou leur valeur totale ou partielle ; ainsi que les décisions judiciaires que le débiteur a délibérément provoquées contre lui-même au détriment des créanciers.

L’annulation de ces opérations permet de réintégrer dans la masse de liquidation les biens, valeurs ou droits qui sont sortis indûment du patrimoine du débiteur, augmentant ainsi la possibilité de paiement des créanciers et de couverture des frais de la procédure. En outre, la personne qui a bénéficié d’un acte déclaré nul peut être tenue responsable envers la masse de liquidation à proportion du dommage causé. Lorsque le débiteur est une société, cette responsabilité peut concerner les dirigeants, administrateurs, directeurs, représentants légaux, liquidateurs, mandataires généraux, associés ou actionnaires qui ont tiré avantage de ces actes.

Dans la liquidation d’une personne morale, des actions en responsabilité contre les administrateurs, directeurs, dirigeants, représentants légaux, auditeurs ou liquidateurs peuvent également être examinées. Lorsque les éléments du dossier révèlent des indices raisonnables de comportement négligent ou frauduleux au détriment des créanciers, le tribunal peut ordonner des mesures sur les biens et les droits de ces personnes conformément aux règles applicables. Pour un créancier étranger, ce point est important, car le recouvrement peut dépendre non seulement de l’action contre la société débitrice elle-même, mais aussi de l’identification d’opérations patrimoniales antérieures et des personnes ayant participé à la réduction injustifiée des actifs.

Si vous avez besoin d’un accompagnement en matière de recouvrement de créances au Panama, Grandliga peut intervenir à toutes les étapes du dossier : analyse du débiteur et de ses actifs, vérification des contrats et documents, demande extrajudiciaire, négociations, choix de la procédure judiciaire, préparation d’une procédure d’exécution ou d’une procédure ordinaire, reconnaissance d’une décision étrangère, exécution forcée et évaluation des risques d’insolvabilité. L’objectif est de construire une stratégie de recouvrement juridiquement fondée et commercialement réaliste, en tenant compte des documents disponibles, du comportement du débiteur et de la possibilité pratique de recouvrer la créance.

04.09.2024

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