Panama’da alacak tahsilatı

Panama’da alacak tahsilatı süreci, borçlunun ve mevcut belgelerin uygulamaya dönük şekilde değerlendirilmesiyle başlamalıdır. Görüşme, olağan yargılama, icra takibi, mahkeme kararının yerine getirilmesi veya ödeme güçlüğü halinde izlenecek yol seçilmeden önce borçlunun ticari faaliyeti, ödeme geçmişi, kayıtlı malvarlığı, hesapları, üçüncü kişilerden alacakları, devam eden davaları, başlamış icra işlemleri ve borca itiraz etme ihtimali incelenmelidir.

Panama’da bu ilk değerlendirme özellikle önemlidir, çünkü tahsilat stratejisi alacaklının elindeki belgenin türüne göre değişebilir. Borcun yalnızca faturalar, ticari yazışmalar, teslim belgeleri veya borçlu tarafından hâlâ tartışılabilecek ticari kayıtlarla desteklenmesi bir durumdur. Alacaklının icra kabiliyeti taşıyabilecek bir belgeye sahip olması ise daha doğrudan bir yargısal tahsilat yolu açabilecek farklı bir durumdur. Borçlunun faal bir Panama şirketi, şube, ticari faaliyette bulunan gerçek kişi veya Panama’da malvarlığı bulunan bir işletme olup olmadığının belirlenmesi de önemlidir; çünkü tahsilat sonucu yalnızca borcun ispatına değil, tahsilata konu edilebilecek malvarlığının bulunmasına da bağlıdır.

Analiz, borçlunun ticari faaliyetine devam ettiğini, açık bir ödeme güçlüğü belirtisi bulunmadığını ve borcun yeterli belgelerle desteklendiğini gösteriyorsa yargı dışı aşamaya geçilebilir. Bu aşama, borçlunun gerçek tutumunu belirlemeye, ödeme teklifi almaya, borcun tamamen veya kısmen kabulünü belgelemeye ve olası bir dava için delil temelini hazırlamaya yardımcı olur.

Yargı dışı aşama, borcun tamamen ödenmesi, kısmi ödeme yapılması, ödeme takvimi oluşturulması, malların iadesi, karşılıklı alacakların mahsup edilmesi, borcun üçüncü kişi tarafından üstlenilmesi veya alacaklının hukuki konumunu koruyan başka bir ticari çözüm için borçluyla görüşmeleri içerebilir.

Borçluyla iletişim belgelendirilmelidir. Ödeme talebi dosyaya uygun bir yöntemle gönderilebilir; ancak bildirimin kendisi, teslim veya alındı kanıtı, borçlunun cevapları, ödeme teklifleri, karar alma yetkisine sahip kişilerin mesajları ve borcun kabul edildiğini gösteren her türlü kayıt saklanmalıdır. Medeni nitelikli alacaklarda alacaklının yargı dışı talebi zamanaşımının kesilmesi bakımından önem taşıyabileceğinden, bu iletişimin biçimi ve içeriği sıradan gayriresmî yazışma gibi değerlendirilmemelidir.

Yargı dışı tahsilatın olağan çalışma süresi, taraflar taksitli ödeme veya başka belgelenmiş bir çözüm üzerinde anlaşmadıkça 60 güne kadardır. Borçlu cevap vermezse, borcu yeterli gerekçe olmadan inkâr ederse, malvarlığı hakkında bilgi vermekten kaçınırsa veya ödeme güçlüğü belirtileri ortaya çıkarsa alacaklı, mevcut belgelere göre yargı yoluyla alacak tahsilatı veya diğer hukuki önlemlere geçmelidir.

Dava açmadan önce alacaklı, somut talep için geçerli zamanaşımı süresini belirlemelidir. Panama’da özel bir zamanaşımı süresi öngörülmeyen kişisel talepler için genel süre 7 yıldır. Bunun yanında özel süreler de vardır: örneğin mesleki ücretler, hizmetler, tedarikler ve tacirler tarafından tacir olmayan kişilere veya farklı bir ticari faaliyet yürüten kişilere satılan malların bedeline ilişkin bazı talepler 2 yıllık süreye tabidir.

Zamanaşımı tek başına değerlendirilmemelidir; çünkü süre, borcun medeni, ticari, bankacılık, sözleşmesel veya belgeye dayalı niteliğine göre değişebilir. Zamanaşımı süresinin dolmasının sonuçları borçlunun talebi üzerine uygulanır. Medeni taleplerde zamanaşımı, mahkemeye başvurulması, alacaklının yargı dışı talebi ve borçlunun borcu kabul ettiğini gösteren herhangi bir davranışıyla kesilebilir. Kesilmeden sonra süre yeniden işlemeye başlar.

Panama hukuku, alacağın niteliğine, uyuşmazlık değerine, mevcut delillere ve borcun dayandığı belgeye göre yargı yoluyla alacak tahsilatı için olağan yargılama, icra takibi veya başka bir uygun usul yolunu kullanmaya izin verir. Yeni medeni usul düzenlemesinin yürürlüğe girmesinden sonra Panama’daki medeni yargılama; dava açılması, davanın kabulü, davalıya bildirim, cevap, duruşmalar, delillerin incelenmesi, karar ve kanun yolu aşamalarını korumakta, ancak daha yoğunlaştırılmış, sözlü ve hâkim tarafından yönetilen bir yapıya dayanmaktadır.

Bir davaya katılması gereken kişi, bunu yeterli vekâletnameye sahip, hukuken yetkili bir avukat aracılığıyla yapmalıdır. Dava hazırlanırken sözleşme, faturalar, siparişler, teslim belgeleri, hesap dökümleri, yazışmalar, borç kabul beyanları, teminatlar, muhasebe belgeleri ve borcun varlığını, muacceliyetini ve tutarını kanıtlayan diğer tüm deliller incelenir.

Olağan yargılamalarda uyuşmazlık değeri, görevli mahkemenin belirlenmesi açısından önem taşımaya devam eder. Değeri 1.000 Panama balboasını aşan ve 10.000 Panama balboasını geçmeyen davalar ilk derece olarak belediye hâkimleri tarafından görülür. Değeri 10.000 Panama balboasını aşan davalar ise ilk derece olarak çevre hâkimleri tarafından görülür.

Borç özel bir usule tabi değilse uyuşmazlık genellikle olağan yargılama kurallarına göre görülür. Süreç, dava dilekçesinin ilgili deliller ve eklerle birlikte sunulmasıyla başlar. Dava kanuni şartları taşıyorsa mahkeme davayı kabul eder, davalıya bildirim yapılmasına karar verir ve cevap süresi tanır. Olağan yargılamada davalının cevap vermesi için on günlük süre bulunur.

Davalı, cevabında dava dilekçesindeki taleplere ve vakıalara açık ve somut şekilde yanıt vermeli; hangi vakıaları kabul ettiğini, hangilerini reddettiğini ve hangilerini bilmediğini belirtmelidir. Davalı vakıaları reddediyorsa veya bilmediğini söylüyorsa, bu tutumunun nedenlerini açıkça göstermelidir. Ayrıca itirazlar ileri sürebilir, delil sunabilir, talep edilen tutarı tartışabilir, ödeme, mahsup, zamanaşımı, dava hakkının bulunmaması, belge eksiklikleri veya başka savunma yollarına dayanabilir. Davalı usulüne uygun bildirimden sonra cevap vermezse, bu durum onun aleyhine bir unsur olarak değerlendirilebilir ve süreç uygulanabilir kurallara göre devam eder.

Davalı, cevap dilekçesinde veya ilk derece kararı verilmeden önce talepleri tamamen ya da kısmen kabul edebilir. Kabul geçerliyse mahkeme talebe uygun karar verebilir. Ancak hâkim hile, gizli anlaşma veya benzer bir durum görürse kabulü reddedebilir ve kendiliğinden delillerin incelenmesine karar verebilir.

Cevap süresi sona erdikten sonra mahkeme ön duruşma belirleyebilir. Bu duruşmada hâkim sürecin hukuka uygunluğunu denetler, usul eksikliklerini giderir, gerekli tarafların katılımını kontrol eder, uyuşmazlığın konusunu belirler, çekişmeli vakıaları tespit eder, kabul edilen delilleri inceler ve dava niteliğine uygunsa uzlaşma veya arabuluculuğu teşvik edebilir.

Uyuşmazlık yalnızca hukuki bir soruna veya taraflarca kabul edilen vakıalara dayanıyorsa mahkeme kapsamlı delil incelemesi yapmadan karar verebilir. Çekişmeli vakıalar veya incelenmesi gereken deliller varsa hâkim son duruşma tarihini belirler. Son duruşmada kabul edilen deliller incelenir, tarafların beyanları dinlenir ve mahkeme uygulanabilir usule göre karar verir veya kararı hazırlar.

Olağan yargılamanın yanında Panama’da alacaklının icra kabiliyeti olan belgeye sahip olup olmadığının belirlenmesi önemlidir. İcra takibi, borcun icra gücü taşıyan bir belgeye dayanması ve açık, muaccel ve yeterince belirli bir yükümlülüğün yerine getirilmesinin talep edilebilmesi halinde uygulanır. Somut dosyaya göre para ödenmesine ilişkin mahkeme kararları, mahkeme emirleri, noterlik belgeleri, kabul edilmiş özel belgeler, hakem kararları, mahkemece onaylanmış anlaşmalar, karşılıksız kalan çekler, belirli banka veya finans kuruluşu belgeleri ve kanunun tanıdığı diğer belgeler önem taşıyabilir.

İcra talebi icra gücü bulunan bir belgeyle sunulursa hâkim ödeme emri verebilir. Bu emir, borçlunun yükümlülüğü yerine getirmesini, masrafları ödemesini ve kanuni süre içinde ödeme yapmak veya ödeme için kullanılabilecek malvarlığını göstermek üzere gelmesini gerektirir. Alacaklı da borçlunun mallarını göstererek mahkemeden bunlara haciz konulmasını isteyebilir. Ödeme emrine karşı kanun yoluna başvurulması her zaman tüm işlemleri kendiliğinden durdurmaz; ancak üst mahkeme karar verene kadar adli satış tarihi belirlenmez.

Belge icra kabiliyeti olan belge şartlarını taşımıyorsa veya bu şartların bulunmaması nedeniyle icra yolu kaldırılırsa, ilgili usul koşulları sağlandığında alacaklı aynı dosya içinde talebini olağan yargılamaya dönüştürebilir. Bu kural yabancı alacaklı açısından önemlidir; çünkü en baştan alternatif bir strateji kurulmasına imkân verir: güçlü belge varsa icra yolunu kullanmak, mahkeme belgenin yeterli icra gücü taşımadığına karar verirse olağan yargılama yolunu korumak.

İlk derece kararı kanuni süre içinde kanun yoluna götürülebilir. Duruşma dışında verilen karara karşı başvuru, kararı veren hâkim önünde kişisel bildirim sırasında veya bildirimden itibaren beş gün içinde yazılı olarak yapılır. Kararlar ve hükümler hakkında başvuruda bulunan taraf, kanuni süre içinde gerekçelerini sunmalı; karşı taraf da usul kurallarına göre itiraz edebilmelidir. İkinci derecede yeni delil sunulması sınırlı ve istisnai niteliktedir.

Malvarlığının gizlenmesi, devredilmesi veya değer kaybetmesi riski varsa alacaklı ihtiyati tedbirleri değerlendirebilir. Bu tedbirler, ileride verilecek kararın fiilen uygulanabilmesini korumayı amaçlar ve borçlunun tartışmasız bir icra belgesi bulunmadığında, fakat alacaklının olağan medeni yargılamada talebini destekleyecek yeterli unsurlara sahip olduğu durumlarda özellikle önemli olabilir. Bu tedbirlerin etkisi aciliyete, mevcut delillere, borçlu malvarlığının belirlenebilmesine ve talep edilen önlemin ölçülülüğüne bağlıdır.

Panama’da uluslararası alacak tahsilatı bakımından sık karşılaşılan durum, alacaklının elinde yabancı bir mahkeme kararı veya yabancı bir hakem kararı bulunması ve Panama’daki borçluya ya da Panama’da bulunan malvarlığına karşı işlem yapmak istemesidir. Bu durumda inceleme genellikle aynı borç için yeni bir dava açılmasıyla değil, yabancı kararın Panama’da tanınıp yerine getirilebilip getirilemeyeceğinin değerlendirilmesiyle başlar.

Yabancı mahkeme kararları ve yabancı hakem kararları, Panama’da uygulanabilir uluslararası anlaşmaların öngördüğü güce sahiptir. Kararın verildiği devletle özel bir anlaşma yoksa karar, karşılıklılık esasına dayanarak ve kanuni şartların sağlanması halinde Panama’da yerine getirilebilir. Bu kapsamda özellikle kararın kişisel bir talepten doğup doğmadığı, borçluya usulüne uygun bildirim yapılıp yapılmadığı, yükümlülüğün Panama hukukuna göre kabul edilebilir olup olmadığı ve karar örneğinin gerçekliği incelenir.

Yabancı bir mahkeme kararının Panama’da yerine getirilip getirilmeyeceğine ilişkin başvuru, uygulanabilir bir uluslararası anlaşma başka bir mahkemeyi yetkili kılmadıkça Panama Yüksek Mahkemesine sunulur. Bu aşamada mahkeme, borç uyuşmazlığını olağan bir derece mahkemesi gibi yeniden incelemez; yabancı kararın Panama’da hukuki sonuç doğurup doğuramayacağını ve borçlunun malvarlığına yönelik icraya dayanak olup olamayacağını değerlendirir.

Mahkeme kararı, tanınmış hakem kararı veya yerine getirilebilir başka bir belge uygulanabilir hale geldiğinde alacaklı zorla yerine getirme aşamasına geçmelidir. Bu aşamada tahsilat; hesaplardaki paralar, borçlunun üçüncü kişilerden alacakları, taşınır mallar, taşınmazlar, menkul kıymetler, finansal araçlar ve borçlunun diğer malvarlığı hakları üzerinden yürütülebilir. Yerine getirmenin etkisi, malvarlığının tespitine, diğer alacaklıların önceliğine, teminatların varlığına, borçlunun davranışına ve gerekli önlemlerin zamanında talep edilmesine bağlıdır.

Borçluda ödeme güçlüğü belirtileri varsa alacaklı, bireysel tahsilatın hâlâ etkili olup olmadığını veya dosyanın Panama’daki toplu takip düzeni içinde ele alınması gerekip gerekmediğini değerlendirmelidir. Panama’daki düzenleme, yaşayabilir bir işletmenin yeniden yapılandırılması veya faaliyetini etkili biçimde sürdüremeyen bir işletmenin düzenli adli tasfiyesi yoluyla alacak hakkını ve alacaklıların haklarını korumaya yöneliktir.

Ödeme güçlüğü yalnızca borçlu üzerinde baskı kurma aracı olarak görülmemelidir. Panama’da bu durum, borçlunun vadesi gelen yükümlülüklerini yerine getirmemesi, borçlarını karşılayacak yeterli malvarlığına sahip olmaması, birden fazla alacaklının bulunması, ayrı icra işlemlerinin başlamış olması veya ödeme için kullanılabilecek malvarlığını azaltan işlemlerin görülmesi halinde önem kazanabilir. Böyle durumlarda alacaklının stratejisi, alacağın bildirilmesini veya doğrulanmasını, malvarlığı kütlesinin izlenmesini ve süreçte alınan kararlara katılımı içerebilir.

Tasfiye aşamasında, borçlunun malvarlığı alacaklıları tamamen karşılamaya yetmiyorsa, alacaklılara zarar veren işlem ve sözleşmeler incelenebilir. Özellikle tasfiye ilanından sonra veya bundan önceki bir yıl içinde yapılan karşılıksız veya karşılıksız işleme eşdeğer işlemler; tasfiyenin geriye etkili olduğu tarihten önceki dört yıl içinde ilişkili kişiler lehine yapılan karşılıksız işlemler; malvarlığını veya bunun tam ya da kısmi değerini gizlemeye yönelik görünürdeki veya hileli işlemler; borçlunun alacaklılara zarar verecek şekilde kendi aleyhine kasıtlı olarak doğmasına neden olduğu mahkeme kararları önem taşıyabilir.

Bu işlemlerin iptali, borçlunun malvarlığından haksız biçimde çıkan malların, değerlerin veya hakların tasfiye kütlesine geri dönmesini sağlar ve böylece alacaklıların ödenmesi ile sürecin giderlerinin karşılanması ihtimalini artırır. Ayrıca hükümsüz sayılan işlemden yarar sağlayan kişi, verilen zarar oranında tasfiye kütlesine karşı sorumlu olabilir. Borçlu bir şirketse bu sorumluluk, bu işlemlerden yarar sağlayan yöneticileri, idarecileri, müdürleri, yasal temsilcileri, tasfiye görevlilerini, genel vekilleri, ortakları veya pay sahiplerini kapsayabilir.

Bir tüzel kişinin tasfiyesinde yöneticilere, idarecilere, müdürlere, yasal temsilcilere, denetçilere veya tasfiye görevlilerine karşı sorumluluk talepleri de incelenebilir. Dosya kapsamı, alacaklılara karşı ihmalkâr veya hileli davranışa ilişkin makul belirtiler gösteriyorsa mahkeme, uygulanabilir kurallara göre bu kişilerin malları ve hakları üzerinde tedbirler alabilir. Yabancı alacaklı açısından bu nokta önemlidir; çünkü borcun geri alınması yalnızca borçlu şirkete karşı talebe değil, önceki malvarlığı işlemlerinin ve varlıkların haksız azaltılmasına katılan kişilerin belirlenmesine de bağlı olabilir.

Panama’da alacak tahsilatı konusunda desteğe ihtiyacınız varsa Grandliga dosyayı tüm aşamalarda yürütebilir: borçlunun ve malvarlığının analizi, sözleşme ve belgelerin incelenmesi, yargı dışı ödeme talebi, görüşmeler, yargı yolunun seçilmesi, icra takibi veya olağan yargılama hazırlığı, yabancı kararın tanınması, zorla yerine getirme ve ödeme güçlüğü risklerinin değerlendirilmesi. Bu çalışmanın amacı, mevcut belgeleri, borçlunun davranışını ve alacağın fiilen tahsil edilebilme ihtimalini dikkate alan, hukuken temellendirilmiş ve ticari açıdan gerçekçi bir tahsilat stratejisi oluşturmaktır.

04.09.2024

228