Recouvrement de créances au Bhoutan

Le recouvrement de créances au Bhoutan commence par une analyse juridique, financière et probatoire du débiteur et de la créance. À ce stade, le créancier doit déterminer si un tribunal bhoutanais peut être compétent, si le débiteur réside, exerce une activité ou détient des biens au Bhoutan, si le contrat a été signé ou exécuté au Bhoutan, si la créance est étayée par des contrats, factures, documents de livraison, relevés de compte, correspondances, garanties ou sûretés, et si le débiteur fait déjà l’objet d’actions judiciaires, de procédures d’exécution ou de signes d’insolvabilité. Cette analyse permet de choisir la voie appropriée : négociation amiable, action judiciaire, reconnaissance d’une décision étrangère, exécution forcée ou procédure de faillite contre le débiteur.

Si aucune requête de faillite, procédure d’exécution ou contestation sérieuse de la dette n’apparaît contre le débiteur, et si celui-ci poursuit son activité ou possède des biens pouvant être effectivement atteints au Bhoutan, le créancier peut commencer par une phase amiable.

Cette phase peut comprendre une mise en demeure écrite, des négociations avec les personnes habilitées à décider du paiement, un calendrier de remboursement, la restitution de marchandises, une compensation, la constitution d’une sûreté, le transfert de l’obligation à une autre personne ou tout autre règlement documenté. Le créancier doit conserver les preuves d’envoi de la demande, les réponses du débiteur, les propositions de règlement, les promesses de paiement, les objections et toute reconnaissance de l’obligation.

Les échanges avec le débiteur doivent permettre d’établir sa position, d’identifier les personnes autorisées à approuver le paiement, de fixer le montant exigible et de déterminer si la dette est admise ou contestée. Si le débiteur ignore la demande, conteste la dette sans documents justificatifs, utilise les discussions pour retarder le paiement, transfère des biens ou présente des signes d’insolvabilité, le créancier peut passer au recouvrement judiciaire de créances au Bhoutan ou à une autre voie formelle prévue par le droit bhoutanais.

Avant d’engager une action judiciaire, le créancier doit vérifier le délai de prescription et la nature juridique de la dette. Pour les créances résultant d’un contrat de vente de marchandises, le droit bhoutanais prévoit un délai de trois ans à compter de la naissance de la cause d’action pour introduire une demande fondée sur la violation d’un tel contrat. Les parties peuvent convenir de réduire ou de prolonger le délai d’introduction de l’action, et la loi permet également un accord sur la suspension conventionnelle du délai de prescription. Pour d’autres créances, notamment les services, prêts, garanties, sûretés, dommages, décisions judiciaires étrangères ou sentences arbitrales, l’analyse du délai dépend du fondement juridique de la demande et des documents sur lesquels le créancier s’appuie.

Les intérêts et les sûretés doivent également être examinés avant l’introduction de l’action. Un prêteur qui n’est pas une institution financière ne peut pas facturer des intérêts supérieurs à 15 pour cent par an selon un taux annuel simple, et aucun intérêt n’est exigible ni recouvrable si le créancier ne présente pas au tribunal une preuve suffisante du taux d’intérêt convenu. Lorsque la créance est garantie par une caution ou par une sûreté, le créancier doit identifier le garant, le bien grevé et le montant effectivement recouvrable. Une règle bhoutanaise particulière est importante pour les créanciers étrangers : un bien immobilier ne peut pas être donné en garantie d’un prêt accordé par une personne non bhoutanaise sans autorisation préalable du Gouvernement royal.

Lorsque le contrat contient une clause de médiation ou d’arbitrage, le règlement alternatif des différends peut être pertinent avant ou à la place de la procédure judiciaire ordinaire. Le centre bhoutanais de règlement alternatif des différends, créé sur la base de la loi de 2013, administre la médiation et l’arbitrage dans les litiges commerciaux internes et internationaux. L’arbitrage commercial international au Bhoutan concerne les relations commerciales comportant un élément étranger, mais les affaires d’insolvabilité, de liquidation, de fiscalité et les questions contraires à l’ordre public n’entrent pas dans cette voie. Le Bhoutan a adhéré à la Convention de New York en 2014, ce qui est important lorsque le créancier détient une sentence arbitrale étrangère plutôt qu’une décision d’un tribunal étatique.

Le droit bhoutanais prévoit le recouvrement judiciaire de créances au Bhoutan dans le cadre d’une procédure civile. Une affaire civile commence par le dépôt d’une requête devant le tribunal compétent, et cette requête doit contenir les éléments nécessaires pour établir le droit à la protection demandée, fonder la compétence du tribunal et préciser la mesure sollicitée. En matière civile, la compétence territoriale peut notamment dépendre du lieu où la cause de l’action est née, du lieu de résidence du demandeur principal ou du défendeur, de la situation du bien, du lieu de signature ou de conclusion du contrat, ou du siège de l’autorité publique concernée lorsque l’affaire implique un organisme public.

Après l’enregistrement de l’affaire, le tribunal signifie l’acte de procédure ou la convocation au défendeur, qui doit déposer sa réponse dans un délai de 21 jours à compter de la signification. La réponse peut contenir une contestation de la compétence du tribunal, une défense au fond, une reconnaissance partielle, une demande reconventionnelle, une demande contre un tiers ou une contestation générale. Une allégation qui n’est pas correctement contestée, qui est contestée de manière équivoque ou qui reste sans réponse peut être considérée comme admise.

Les parties peuvent comparaître personnellement ou par l’intermédiaire d’un représentant procédural bhoutanais. L’audience préliminaire dans une affaire civile sert à traiter les questions de procédure, de compétence et de clarification des points litigieux. Les règles de procédure bhoutanaises prévoient une audience préliminaire dans les affaires civiles dans un délai de 108 jours à compter de l’enregistrement de l’affaire. Les preuves peuvent comprendre des documents, des témoignages, des avis d’experts et d’autres éléments pertinents.

Lorsqu’une partie ne comparaît pas, ne répond pas, donne une réponse équivoque ou ne respecte pas les ordonnances du tribunal d’une manière qui entrave sérieusement l’examen de l’affaire, le tribunal peut rendre un jugement par défaut. Si les parties comparaissent et qu’il n’existe pas de véritable litige de droit ou de fait, une partie peut demander un jugement sommaire. Si les faits restent contestés, le tribunal détermine les questions à trancher, examine les preuves et rend sa décision sur la base des éléments présentés.

Dans les affaires appropriées, la procédure judiciaire électronique au Bhoutan peut permettre l’enregistrement électronique de l’affaire, le dépôt électronique des documents, le paiement des frais de justice et des audiences à distance. Cela peut avoir une utilité pratique pour un créancier étranger lorsque les contrats, factures, documents de livraison, correspondances et documents de pouvoir sont disponibles sous forme électronique.

Un jugement définitif d’un tribunal inférieur peut être contesté dans le cadre d’une procédure d’appel au Bhoutan. Une décision du tribunal de Dzongkhag peut être portée devant la Haute Cour, et une décision de la Haute Cour peut ensuite être portée devant la Cour suprême du Bhoutan. Selon les directives de 2022 relatives aux appels, une partie lésée par une décision judiciaire peut former appel devant la juridiction supérieure dans un délai de 10 jours ouvrables, sans compter le jour du jugement. Les règles de procédure bhoutanaises prévoient également qu’un appel doit être formé dans un délai de 10 jours à compter du jugement et que, si aucun appel n’est enregistré dans les 10 jours suivant l’inscription du jugement au registre du tribunal, le jugement est exécuté.

La juridiction d’appel examine la partie contestée du jugement sur la base du dossier conservé. L’appel doit indiquer la partie du jugement contestée et les moyens invoqués, par exemple une erreur dans l’établissement des faits, une erreur de droit ou une admission ou exclusion incorrecte d’une preuve. La juridiction d’appel peut rejeter l’appel, annuler ou modifier tout ou partie du jugement, renvoyer l’affaire au tribunal inférieur avec des instructions, ordonner une nouvelle procédure dans des circonstances exceptionnelles ou statuer sur les frais de la procédure d’appel. La Cour suprême du Bhoutan est la plus haute juridiction d’appel, et son contrôle constitue l’étape finale de la voie judiciaire ordinaire.

Lorsque le créancier détient déjà une décision judiciaire étrangère, la reconnaissance et l’exécution des décisions judiciaires étrangères au Bhoutan doivent être distinguées de l’exécution d’un jugement bhoutanais interne. Les tribunaux bhoutanais appliquent les conventions, traités et protocoles internationaux auxquels le Bhoutan a régulièrement adhéré et qu’il a ratifiés, et la Haute Cour dispose également d’une compétence initiale pour les affaires découlant de ces instruments internationaux. Si le créancier détient une sentence arbitrale étrangère, la Convention de New York peut être pertinente, car le Bhoutan y a adhéré en 2014. Pour une décision ordinaire d’un tribunal étranger dans une affaire commerciale de dette, le créancier doit préparer la décision, la preuve de son caractère définitif, les documents de signification, le contrat et les preuves de la dette sous-jacente afin que le tribunal bhoutanais puisse apprécier la demande et le fondement de la protection demandée selon les règles de procédure bhoutanaises.

Une fois le jugement devenu exécutoire, le créancier peut engager l’exécution forcée devant le tribunal. Si le débiteur condamné n’est pas en mesure de payer la dette fixée par le jugement, le tribunal peut ordonner la vente judiciaire de ses biens et affecter le produit de la vente au remboursement de la dette. Le créancier peut demander au tribunal de convoquer une personne compétente afin qu’elle témoigne sur les biens du débiteur. Si les biens désignés ne sont pas trouvés, le tribunal peut faire porter l’exécution sur d’autres biens meubles ou immeubles relevant de sa compétence; si les biens se trouvent dans une autre partie du Bhoutan, le tribunal peut adresser une ordonnance au tribunal compétent pour ces biens. Lorsque plusieurs créanciers poursuivent l’exécution contre le même débiteur, les biens disponibles peuvent être répartis proportionnellement après déduction des frais de réalisation.

Une autre voie de recouvrement consiste à engager une procédure de faillite contre le débiteur au Bhoutan. Un créancier peut déposer une requête en faillite lorsque sa créance, ou le montant cumulé des créances de plusieurs créanciers requérants, dépasse 10 000 ngultrums et que l’acte de faillite invoqué a été commis dans l’année précédant le dépôt de la requête. La requête est déposée devant le tribunal du dzongkhag où le débiteur réside habituellement, exerce une activité ou est employé. La requête du créancier doit indiquer l’acte de faillite, sa date, le montant et les détails de la créance. Si le créancier requérant est un créancier garanti, il doit soit accepter d’abandonner sa sûreté si le débiteur est déclaré en faillite, soit estimer la valeur de cette sûreté et participer à la procédure pour le solde non garanti.

Selon le droit bhoutanais de la faillite, le débiteur commet notamment un acte de faillite lorsqu’il transfère la totalité ou une partie substantielle de ses biens au profit de ses créanciers dans leur ensemble, transfère des biens dans l’intention de faire échec aux créanciers ou de les retarder, quitte son lieu habituel de résidence ou d’activité, reste à l’étranger ou se cache dans le but de faire échec aux créanciers ou de les retarder, dépose lui-même une requête en faillite, informe un créancier qu’il a suspendu ou entend suspendre le paiement de ses dettes, sauf si ces dettes font l’objet d’une contestation réelle et de bonne foi, ou ne paie pas une somme due en vertu d’un jugement définitif ou d’une ordonnance de paiement après notification par le créancier, le délai indiqué dans cette notification ne pouvant être inférieur à un mois à compter de sa signification.

Après l’admission d’une requête en faillite, le tribunal peut nommer un administrateur provisoire, ordonner la saisie des biens non exemptés et exiger du débiteur la production des livres comptables, de la liste des réclamations, de l’état de ses biens et des informations relatives aux créanciers. Si le débiteur est une entité commerciale, il doit indiquer s’il entend rechercher une réorganisation au moyen d’un concordat ou d’un plan d’arrangement. Après la décision déclarant la faillite, les procédures en cours contre le débiteur ou ses biens peuvent être suspendues ou se poursuivre selon les conditions fixées par le tribunal.

Un créancier participant à la faillite doit prouver sa créance par déclaration sous serment ou par déclaration orale devant un officier du tribunal. Si la créance ou la sûreté repose sur un document écrit, l’original ou un duplicata doit être présenté avec la preuve de créance; si le document a été perdu ou détruit, les circonstances de cette perte doivent être indiquées. Les opérations réciproques entre le débiteur et le créancier peuvent faire l’objet d’une compensation, de sorte que seul le solde soit réclamé ou payé.

La faillite peut également affecter les opérations antérieures du débiteur. Tout transfert de biens, sauf s’il a été effectué de bonne foi et moyennant une contrepartie valable, peut être annulé si le débiteur est déclaré en faillite sur la base d’une requête déposée dans les six mois suivant ce transfert. Un transfert de biens, un paiement ou une obligation contractée par une personne incapable de payer ses dettes à leur échéance peut aussi être considéré comme frauduleux et inopposable à l’administrateur si la requête en faillite est déposée dans les six mois et si l’opération a favorisé un créancier par rapport aux autres. Ces règles sont importantes lorsque le débiteur transfère des actifs, paie certains créanciers ou modifie la structure de son patrimoine peu avant la faillite.

Si vous avez besoin d’assistance pour le recouvrement de créances au Bhoutan, Grandliga peut analyser les documents relatifs à la dette, évaluer les biens et la position procédurale du débiteur, préparer une stratégie préalable à l’action judiciaire, organiser les négociations de règlement, coordonner la procédure judiciaire, examiner la reconnaissance d’une décision judiciaire ou arbitrale étrangère et accompagner les démarches d’exécution ou de faillite. Contactez-nous pour obtenir une première évaluation de votre dossier et des recommandations pratiques sur les prochaines étapes du recouvrement.

17.10.2024

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