Recouvrement de créances au Sri Lanka

La procédure de recouvrement de créances au Sri Lanka commence par une évaluation juridique et factuelle du débiteur, du fondement de la dette et des documents pouvant confirmer la créance du créancier. À ce stade, il est important d’établir si le débiteur est une société sri-lankaise, une personne physique, une société de personnes, une succursale ou une autre structure exerçant une activité économique, ainsi que de déterminer si la créance repose sur un contrat écrit, une facture, une livraison de marchandises, une prestation de services, un chèque, un billet à ordre, une garantie, une décision judiciaire étrangère ou un autre document susceptible de servir de fondement au recouvrement.

Avant d’engager des négociations ou une procédure judiciaire, le dossier du créancier doit être examiné. Les éléments importants peuvent comprendre le contrat, la commande, la facture, le document de livraison, l’acte d’acceptation, le relevé de compte, l’historique des paiements, la correspondance avec le débiteur, la reconnaissance écrite de dette, les documents confirmant l’adresse et l’activité du débiteur, les informations sur les litiges en cours, les procédures d’exécution déjà engagées, les risques d’insolvabilité, les actifs disponibles et les sûretés accordées au créancier. Cette analyse permet de déterminer si le dossier doit commencer par un recouvrement amiable, une médiation, une procédure judiciaire ordinaire, une procédure simplifiée pour une créance pécuniaire déterminée, une procédure relative aux petites créances, la reconnaissance et l’exécution d’une décision étrangère, des mesures d’exécution ou une procédure liée à l’insolvabilité.

Si le débiteur ne fait pas l’objet de procédures judiciaires connues, s’il n’existe pas d’obstacles évidents à l’exécution et s’il poursuit une activité commerciale au Sri Lanka, une phase amiable peut être utile avant la saisine du tribunal. Si le débiteur évite tout contact, conteste la dette sans preuve, transfère des actifs, ignore les demandes de paiement ou fait déjà l’objet de mesures d’exécution, la stratégie doit se concentrer sur la conservation des preuves, le choix du tribunal compétent et la préparation du dossier en vue du recouvrement judiciaire.

La phase amiable peut comprendre une demande écrite de paiement, des négociations directes avec le débiteur, la confirmation du solde de la dette, la fixation d’un calendrier de paiement, la restitution de marchandises, la compensation, le transfert de l’obligation à une autre personne ou une autre solution commercialement acceptable. La communication avec le débiteur commence généralement après l’envoi d’une demande formelle par voie postale, par courrier électronique, par messagerie ou par un autre canal permettant ensuite de prouver la tentative de règlement amiable du différend.

Pour certains litiges civils au Sri Lanka, la médiation peut constituer une étape nécessaire avant l’ouverture d’une procédure judiciaire. Dans le cadre du système des conseils de médiation, les litiges relatifs à une dette, à un dommage ou à une demande concernant un bien meuble ou immeuble d’une valeur allant jusqu’à 1 000 000 de roupies sri-lankaises peuvent nécessiter une saisine préalable du conseil compétent. Si aucun accord n’est conclu, le certificat ou le rapport constatant l’absence de règlement devient important pour l’étape procédurale suivante. En pratique, cette voie concerne surtout les litiges civils et commerciaux de moindre montant dans lesquels le créancier doit préserver la possibilité de poursuivre le recouvrement devant le tribunal.

Avant d’engager un recouvrement judiciaire de créance, le créancier doit déterminer le délai de prescription applicable selon la nature de la demande. Au Sri Lanka, un délai de six ans peut s’appliquer aux créances fondées sur une promesse écrite, un contrat, un accord, une sûreté, un billet à ordre ou un chèque. D’autres créances pécuniaires peuvent être soumises à des délais plus courts. Les créances relatives à des marchandises vendues et livrées, à des comptes commerciaux, à des dettes inscrites dans les livres, à des travaux ou à des services peuvent relever d’un délai d’un an, tandis que certaines demandes de remboursement de sommes prêtées sans sûreté écrite peuvent relever d’un délai de trois ans.

La reconnaissance écrite de dette peut avoir une importance pour le délai de prescription si elle est établie par écrit et signée par le débiteur ou par un représentant dûment autorisé. Pour un créancier étranger, cela signifie qu’une simple promesse orale de payer a une valeur probatoire limitée, tandis qu’une reconnaissance signée, un calendrier de paiement, une confirmation du solde, un message émanant d’une personne autorisée ou un autre document écrit peuvent influencer de manière significative l’évaluation juridique du dossier.

Le droit sri-lankais prévoit plusieurs voies de recouvrement judiciaire de créance, et le choix de la procédure dépend du montant réclamé, du type de document, de la position du débiteur, des preuves disponibles et du statut juridique des parties. Une dette peut être réclamée dans le cadre d’une procédure civile ordinaire, d’une procédure simplifiée pour une créance pécuniaire déterminée, d’une procédure relative aux petites créances, d’une procédure spéciale ouverte aux établissements de financement ou par l’exécution d’une décision déjà obtenue.

La procédure judiciaire ordinaire s’applique lorsque la dette est contestée, lorsque l’affaire exige l’examen de faits, lorsque le débiteur soulève des objections ou lorsque le dossier ne peut pas être traité dans l’un des régimes spéciaux. La procédure commence par le dépôt d’une demande devant le tribunal compétent. La demande doit identifier les parties, les circonstances ayant donné naissance à la dette, le fondement juridique de la créance, le montant réclamé, les intérêts demandés, les documents invoqués par le créancier et la mesure sollicitée auprès du tribunal.

Si le tribunal accepte l’affaire pour examen, une assignation est délivrée au défendeur. La signification de l’assignation peut être effectuée par l’agent chargé de la signification, par courrier recommandé, par service de messagerie, et dans les cas appropriés par courrier électronique lorsque les documents requis ont été déposés devant le tribunal sous forme électronique. Pour une société ou une autre personne morale, la signification peut être faite à l’adresse du siège enregistré ou au principal lieu d’activité. L’assignation oblige le défendeur à comparaître et à répondre dans le délai fixé par le tribunal.

À la date fixée pour la comparution et la réponse, le défendeur peut admettre la demande, la contester ou ne pas participer à la procédure. Si le défendeur admet la demande, le tribunal peut rendre une décision conformément à cette admission. Si le défendeur conteste la demande, il doit déposer une réponse écrite, et le tribunal peut déterminer les questions de fait et de droit à trancher. S’il existe des motifs valables, le tribunal peut accorder un délai supplémentaire pour la réponse. Si le défendeur ne comparaît pas ou ne participe pas à l’étape procédurale pertinente, le tribunal peut examiner l’affaire en son absence et statuer sur la base des éléments disponibles.

Lorsque l’affaire devient un litige civil contesté, le tribunal examine les écritures des parties, les faits admis, les documents, les déclarations sous serment, les témoignages et les arguments juridiques. Le tribunal peut prononcer sa décision immédiatement après avoir entendu les parties ou à une date ultérieure communiquée aux parties. Pour le créancier, la solidité pratique du dossier dépend généralement de la qualité du contrat écrit, des factures, des preuves de livraison ou de prestation, de l’historique des paiements, de la correspondance avec le débiteur, de la reconnaissance de dette et des preuves de notification ou de signification régulière au débiteur.

Le tribunal peut accorder des intérêts au taux convenu par les parties dans le document sur lequel la demande est fondée. En l’absence de taux convenu, les règles de procédure civile renvoient au taux légal fixé par la Banque centrale du Sri Lanka et publié au journal officiel. Les intérêts peuvent également être examinés pour la période antérieure à l’action, pour la période allant du dépôt de l’action jusqu’à la décision, ainsi que pour la période postérieure à la décision lorsque le tribunal les accorde.

Pour les litiges pécuniaires de moindre montant, le Sri Lanka prévoit aussi une procédure relative aux petites créances. Une telle demande peut être introduite dans les limites territoriales de la division judiciaire compétente, sous réserve des limites légales relatives au montant et à l’objet du litige. La valeur monétaire applicable est de 2 000 000 de roupies sri-lankaises au maximum, hors intérêts. La demande est généralement appuyée par la requête, des déclarations sous serment et des documents, notamment le contrat, la facture, le chèque, le billet à ordre, le document écrit, le relevé de compte ou tout autre document invoqué par le créancier.

Les petites créances reposent principalement sur les documents et visent un traitement plus rapide des litiges civils appropriés. Le tribunal peut encourager un règlement, se fonder sur des déclarations sous serment, admettre la production de documents, convoquer des témoins ou exiger des documents lorsque les positions des parties divergent. Un document produit dans cette procédure n’exige pas de preuve distincte si la partie adverse ne conteste pas son authenticité pour des raisons valables. Le tribunal doit s’efforcer de conclure la procédure dans un délai de dix-huit mois à compter de son commencement, sauf si le juge consigne les raisons du retard. Les recours contre une décision rendue dans une affaire de petites créances sont portés devant la Haute Cour, et les demandes d’autorisation de recours ou les recours définitifs dans ce régime doivent être entendus et terminés dans un délai de douze mois à compter du dépôt de la demande ou du recours, sauf si les raisons du retard sont consignées.

La procédure simplifiée pour les créances pécuniaires déterminées peut être utilisée lorsque la demande concerne une dette ou une somme d’argent déterminée provenant d’une lettre de change, d’un billet à ordre, d’un chèque, d’un document écrit, d’un contrat écrit portant sur une somme déterminée ou d’une garantie liée à une telle dette. Cette voie convient aux créances clairement documentées et précisément chiffrées, plutôt qu’aux affaires exigeant un large examen de l’exécution contractuelle, de défauts, de dommages ou d’obligations commerciales contestées.

Le créancier doit se fonder sur le document écrit ou le contrat ainsi que sur une déclaration sous serment. En pratique, l’efficacité de cette voie dépend du caractère certain du montant, du paiement correct des droits applicables au document lorsque cela est requis, de l’absence d’altérations ou de corrections suspectes dans le document et du respect du délai de prescription applicable. Si le tribunal considère les documents et la déclaration comme suffisants, il peut rendre une décision provisoire pour une somme n’excédant pas le montant réclamé, avec les intérêts et les frais admis par le tribunal.

Le défendeur ne peut se défendre dans cette procédure qu’avec l’autorisation du tribunal. Cela rend la procédure plus concentrée qu’un litige civil ordinaire : le débiteur doit démontrer une base suffisante pour contester la créance déterminée, au lieu de retarder l’affaire par une dénégation générale. Si le défendeur n’obtient pas l’autorisation de se défendre ou si le tribunal estime que sa position ne constitue pas une réponse suffisante à la demande, le créancier peut obtenir une décision plus rapidement que dans la procédure ordinaire.

Une voie spéciale distincte existe pour le recouvrement de dettes par les établissements de financement. Cette procédure est ouverte à un établissement de financement pour recouvrer une dette devant le tribunal de district compétent selon le domicile ou le siège du défendeur, le lieu où la cause de la demande est née ou le lieu où le contrat dont l’exécution est demandée a été conclu. Elle concerne les dettes admissibles des établissements de financement et repose sur une procédure plus documentaire qu’un procès civil ordinaire.

Dans une action engagée par un établissement de financement, l’établissement dépose une demande accompagnée d’une déclaration sous serment indiquant que la somme réclamée est légalement due, d’un projet de décision provisoire, des droits requis et de copies de la demande, de la déclaration et des documents invoqués pour chaque défendeur. La déclaration peut être faite par un administrateur, un dirigeant principal ou un avocat dûment autorisé à engager et conduire l’action, lorsque cette personne a une connaissance personnelle des faits. Le tribunal examine ensuite les documents avant de délivrer la décision provisoire.

La signification de la décision provisoire dans cette procédure se fait généralement par courrier recommandé à l’adresse que le défendeur a communiquée à l’établissement pour la signification des actes. La preuve de la signification peut être établie par l’avis de réception ou par un autre mode de preuve prévu par la loi. Lorsque la signification par courrier recommandé ne produit pas la preuve de remise requise, le tribunal peut autoriser une signification par affichage par l’intermédiaire de l’agent chargé de l’exécution ou d’une autre personne autorisée par le tribunal.

Pour les prêts bancaires garantis par une hypothèque, le droit sri-lankais prévoit également une voie distincte de recouvrement des prêts bancaires. En cas de défaut de paiement du capital, des intérêts ou des deux, le défaut peut porter sur toute la partie impayée du prêt ainsi que sur les intérêts dus. Sous réserve des conditions légales, l’organe compétent de la banque peut autoriser la vente du bien hypothéqué aux enchères publiques ou autoriser un gestionnaire à prendre possession du bien immeuble hypothéqué, à le gérer et à l’entretenir, ou à prendre le contrôle d’une exploitation agricole ou industrielle où se trouve le bien meuble donné en garantie. Pour les procédures relatives à la vente et à la prise de possession, le montant principal du prêt doit être d’au moins 5 000 000 de roupies sri-lankaises, hors intérêts courus et pénalités.

Pour le débiteur, ces procédures spéciales créent un risque pratique plus élevé lorsque la dette repose sur un dossier de crédit clair, une sûreté écrite, une hypothèque, un chèque, un billet à ordre ou un autre document portant sur une somme déterminée. Pour le créancier, elles exigent une préparation attentive du dossier de prêt, des documents de sûreté, des notifications, des informations d’adresse, de l’historique des paiements, du calcul des intérêts et des preuves démontrant que la demande relève du régime légal approprié.

Une partie insatisfaite d’un jugement définitif ou d’une décision dans une affaire civile de dette peut généralement engager un recours en présentant un avis de recours au tribunal de première instance dans un délai de quatorze jours à compter du jour où la décision ou l’ordonnance contestée a été prononcée. Pour le calcul de ce délai, le jour du prononcé, le jour du dépôt, les dimanches et les jours fériés ne sont pas pris en compte. L’avis de recours doit indiquer le tribunal, le numéro de l’affaire, les parties, l’auteur du recours, la partie adverse et la mesure demandée, et il doit être accompagné de la garantie de frais requise ou de la dispense correspondante ainsi que de la preuve de signification d’une copie à la partie adverse.

Après l’avis de recours, l’auteur du recours doit déposer une requête de recours dans un délai de soixante jours à compter de la date du jugement ou de la décision contestée. Cette requête doit exposer les circonstances de l’affaire, les motifs de contestation de la décision et la mesure demandée. Ce délai est appliqué strictement : si la requête n’est pas présentée dans le délai légal, le tribunal d’origine peut refuser de recevoir le recours.

Les ordonnances rendues au cours de la procédure sont traitées différemment des jugements définitifs. Une partie insatisfaite d’une ordonnance rendue pendant un procès civil ne peut exercer un recours qu’après avoir obtenu une autorisation de recours de la juridiction d’appel. Cette distinction est importante dans les affaires de dette, car une ordonnance procédurale, une décision par défaut, une décision relative aux documents, une décision sur l’autorisation de se défendre ou une autre décision intermédiaire peut ne pas suivre la même voie qu’une décision définitive sur la dette.

Dans les affaires de petites créances, une partie lésée par le jugement peut saisir la Haute Cour en invoquant une erreur de fait ou de droit. Une ordonnance du tribunal des petites créances, y compris une ordonnance annulant ou refusant d’annuler un jugement par défaut, ne peut être contestée devant la Haute Cour qu’après autorisation de cette juridiction. Toute demande d’autorisation de recours ou tout recours définitif dans ce régime doit être entendu et terminé dans un délai de douze mois à compter du dépôt de la demande ou du recours, sauf si le juge consigne les raisons du retard.

Dans les procédures spéciales de recouvrement de dettes par les établissements de financement, la voie de recours peut également influer sur l’exécution. Les règles spéciales prévoient notamment que la procédure devant le tribunal d’origine n’est pas automatiquement suspendue du seul fait qu’une autorisation de recours a été accordée, et qu’une décision rendue par la juridiction d’appel peut valoir titre d’exécution. Cela est important lorsque le débiteur tente de retarder le recouvrement après une décision provisoire ou définitive.

Lorsqu’un recours ultérieur devant la Cour suprême du Sri Lanka est possible, la demande d’autorisation ou d’autorisation spéciale de recours est généralement soumise à un délai de six semaines à compter du jugement, de l’ordonnance ou de la décision pertinente. La Cour suprême du Sri Lanka est la juridiction de dernier ressort et sa décision est définitive.

Si le créancier dispose déjà d’une décision rendue par un tribunal d’un autre État, l’affaire peut nécessiter la reconnaissance, l’enregistrement et l’exécution d’une décision étrangère au Sri Lanka avant que les mesures locales d’exécution puissent être utilisées. La loi n° 49 de 2024 relative à la reconnaissance, à l’enregistrement et à l’exécution réciproques des décisions étrangères est entrée en vigueur le 26 mars 2025 et s’applique aux décisions provenant des États désignés par l’acte officiel pertinent. Dans les affaires de dettes commerciales, le tribunal chargé de l’enregistrement peut être le tribunal de district de Colombo ou une autre juridiction désignée à cette fin.

La demande de reconnaissance, d’enregistrement et d’exécution d’une décision étrangère doit être présentée dans un délai de dix ans à compter de la date de la décision définitive. Elle doit être accompagnée du certificat délivré par le tribunal d’origine confirmant l’authenticité de la décision ainsi que des autres documents requis. La demande est examinée selon une procédure simplifiée, sur la base des requêtes, déclarations sous serment et documents, sans preuve orale, dans un cadre légal de six mois. Après son enregistrement, la décision étrangère a la même force qu’une décision du tribunal d’enregistrement au Sri Lanka. Les risques pratiques comprennent l’absence de notification régulière du défendeur dans la procédure étrangère, la fraude, l’annulation ou la modification de la décision étrangère, l’absence d’application du régime à l’État d’origine et la nécessité d’une traduction correcte lorsque la décision n’est pas rédigée dans une langue acceptée par le tribunal sri-lankais.

Lorsqu’une décision sri-lankaise ou une décision étrangère enregistrée devient exécutoire, le créancier doit engager une procédure d’exécution. Selon les règles de procédure civile, la demande d’exécution d’une décision est généralement soumise à un délai de dix ans à compter de la date de la décision ou de la décision rendue en recours qui la confirme. Un ordre d’exécution non exécuté demeure valable pendant un an à compter de sa délivrance, mais il peut être renouvelé ou remplacé par un nouvel ordre jusqu’à l’exécution complète de la décision.

L’exécution commence par une demande adressée au tribunal qui a rendu la décision. La demande doit préciser l’affaire, les parties, la date de la décision, l’existence éventuelle d’un recours, les tentatives d’exécution antérieures, le montant dû avec les intérêts et les frais, ainsi que le mode d’assistance demandé au tribunal. Pour la saisie et la vente de biens, les actes correspondants sont accomplis dans le cadre de la procédure judiciaire d’exécution par l’agent compétent.

Selon la nature de la décision et les actifs du débiteur, les mesures d’exécution peuvent comprendre la saisie et la vente de biens meubles, l’exécution sur des biens immeubles, la saisie de fonds ou de créances, l’exécution sur des actions ou d’autres droits patrimoniaux, la remise d’un bien déterminé ou d’autres mesures prévues par les règles de procédure civile. Pour un créancier étranger, la valeur pratique de cette étape dépend généralement de l’existence d’actifs identifiables au Sri Lanka, de leur enregistrement au nom du débiteur, de la présence de créanciers concurrents et de l’incidence éventuelle d’une insolvabilité ou de mesures d’exécution antérieures sur les chances de recouvrement.

Si le débiteur n’est pas en mesure de payer ses dettes et que les conditions légales sont réunies, l’insolvabilité peut avoir une importance pour le recouvrement. Un créancier peut engager une procédure lorsque le débiteur a accompli un acte révélant l’insolvabilité et lorsque la créance répond aux conditions légales de présentation d’une demande. Ces actes peuvent comprendre le départ du Sri Lanka ou le maintien à l’étranger dans l’intention de faire échec aux créanciers ou de retarder leurs démarches, la dissimulation d’actifs, des donations, transferts, charges, remises ou aliénations frauduleuses de biens, l’incarcération pendant vingt et un jours en lien avec une dette, le dépôt d’une déclaration d’insolvabilité, le défaut de paiement, de garantie ou d’arrangement concernant une dette constatée par décision judiciaire dans les trente jours suivant un avis écrit, ainsi que le non-respect d’un ordre de paiement du tribunal après signification de l’ordre correspondant.

L’insolvabilité est également importante lorsque le débiteur a transféré des actifs avant ou pendant le processus de recouvrement. Le droit sri-lankais de l’insolvabilité vise les opérations susceptibles de porter préjudice aux créanciers, notamment les aliénations sans contrepartie valable, les préférences accordées à certains créanciers, certaines procurations ou consentements à jugement donnés peu avant la demande d’insolvabilité, ainsi que les opérations accomplies dans l’intention de faire échec aux créanciers ou de retarder leur paiement. Ces éléments sont particulièrement importants lorsque le débiteur a transféré des biens à des personnes liées, favorisé un créancier au détriment des autres, retiré des actifs du cours normal des affaires ou tenté de réduire le patrimoine disponible pour la répartition.

Lorsque l’opération concernée est contestée avec succès, l’objectif est de rétablir de la valeur dans le patrimoine du débiteur et d’augmenter les actifs disponibles pour les créanciers et les frais de la procédure. La stratégie du créancier doit donc comprendre l’analyse des transferts d’actifs, des opérations avec des personnes liées, des paiements effectués peu avant l’insolvabilité, des sûretés suspectes, des créances dissimulées, des actions de sociétés, des biens meubles, des biens immeubles et des documents permettant d’établir qui contrôlait réellement l’opération ou en a tiré avantage.

Lorsque le débiteur est une société ou une autre structure économique, le comportement des personnes qui l’ont dirigé ou contrôlé peut également être pertinent, notamment en présence d’éléments indiquant une dissimulation de biens, des dettes fictives, des documents comptables inexacts, des transferts frauduleux ou d’autres agissements préjudiciables aux créanciers. La stratégie de recouvrement doit combiner la demande en paiement, les mesures d’exécution et les instruments liés à l’insolvabilité afin que le créancier puisse poursuivre à la fois la dette elle-même et les opérations ayant réduit les actifs récupérables.

Si vous avez besoin d’un accompagnement pour le recouvrement de créances au Sri Lanka, notre société peut intervenir à toutes les étapes essentielles du dossier : analyse du débiteur, préparation des preuves, négociations amiables, démarches liées à la médiation, procédure judiciaire ordinaire, procédure simplifiée pour les créances pécuniaires déterminées, petites créances, reconnaissance et exécution des décisions étrangères, exécution judiciaire et mesures liées à l’insolvabilité. Nous aidons les créanciers à choisir une voie juridiquement appropriée, à préparer les documents du dossier et à coordonner la stratégie de recouvrement dans les litiges locaux et transfrontaliers concernant le Sri Lanka.

14.10.2024

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