Recouvrement de créances en Lettonie

Le recouvrement de créances en Lettonie commence par la vérification du fondement juridique de la créance, du statut du débiteur et des perspectives réelles de paiement. Pour les sociétés lettones, il est important de contrôler les données d’enregistrement, l’adresse légale, les représentants autorisés, l’existence éventuelle de procédures d’insolvabilité, de protection juridique, de litiges judiciaires et de mesures d’exécution. Cette évaluation préalable permet de choisir la voie appropriée : règlement extrajudiciaire, procédure judiciaire, procédure simplifiée, procédure d’avertissement de paiement, exécution forcée ou demande d’insolvabilité du débiteur.

Si le débiteur letton poursuit son activité, dispose d’une adresse vérifiable et ne fait pas l’objet d’une procédure d’insolvabilité, il est généralement raisonnable de commencer par l’étape extrajudiciaire. Toutefois, le créancier ne doit pas se limiter à la correspondance : il convient de vérifier les registres publics afin de déterminer si une procédure d’insolvabilité, de protection juridique ou une autre procédure susceptible d’influencer la stratégie de recouvrement a déjà été ouverte.

À l’étape extrajudiciaire, le créancier peut envoyer une demande écrite de paiement, proposer un échéancier, obtenir la reconnaissance de la dette, convenir de la restitution de biens, de la compensation de créances réciproques ou d’une autre solution économiquement acceptable. En Lettonie, il est particulièrement important de documenter le fondement de la dette, l’échéance de paiement, la correspondance entre les parties et la réponse du débiteur, car ces éléments peuvent ensuite être utilisés pour choisir la procédure judiciaire ou accélérée la plus adaptée.

La communication avec le débiteur peut être menée par courrier, courrier électronique, téléphone, messagerie ou tout autre canal convenu, mais elle doit avant tout permettre de fixer de manière fiable les positions des parties. Il est utile d’identifier les personnes habilitées à prendre des décisions pour le débiteur, d’obtenir une réponse sur le fond de la demande, de documenter la reconnaissance de la dette ou le refus de paiement et de préparer les preuves nécessaires à l’étape suivante.

La durée de l’étape extrajudiciaire dépend du comportement du débiteur, de la qualité des documents, du montant de la dette, de l’existence d’un différend sur les biens ou les services et de la volonté des parties de trouver un accord. Si le débiteur ne répond pas, conteste une dette documentée, retarde les négociations ou présente des signes de difficultés financières, le créancier doit passer à une procédure judiciaire ou à un autre mode de recouvrement prévu par la loi, sans perdre de temps au regard du délai de prescription.

Avant d’engager un recouvrement judiciaire, le créancier doit vérifier le délai de prescription. En règle générale, en Lettonie, les créances résultant d’obligations peuvent s’éteindre si le créancier ne les exerce pas dans un délai de 10 ans, sauf si la loi prévoit un délai plus court. Pour les créances issues d’opérations commerciales, le droit commercial letton prévoit un délai spécial de prescription de 3 ans, sauf disposition légale contraire.

À l’expiration du délai de prescription, ce n’est pas seulement la possibilité d’agir efficacement en justice qui est menacée, mais aussi la créance elle-même. Le délai de prescription peut être interrompu par l’introduction d’une demande devant un tribunal ou une juridiction arbitrale, par l’envoi d’un rappel au débiteur ou par tout acte du débiteur confirmant la créance. Après l’interruption, le temps déjà écoulé n’est pas comptabilisé et le délai recommence à courir.

La procédure obligatoire de mise en demeure avant le dépôt d’une demande en paiement en Lettonie ne s’applique pas comme une règle universelle ; elle dépend du contrat et de la nature du litige. Si les parties ont prévu dans le contrat des négociations, une médiation ou un autre mécanisme de règlement du différend, le créancier doit conserver la preuve de l’envoi de la proposition, de la réponse du débiteur et du résultat de la tentative de règlement. Cela permet de démontrer que le créancier a agi correctement et a respecté l’ordre de règlement du différend convenu par les parties.

Selon le montant de la dette, les documents confirmant la créance, les objections du débiteur et l’existence éventuelle d’un élément transfrontalier, le droit letton prévoit plusieurs types de recouvrement judiciaire des dettes.

Des modes alternatifs de recouvrement peuvent être utilisés lorsque la créance est pécuniaire, documentée et remplit les conditions d’une procédure spéciale. En Lettonie, une procédure d’exécution d’une obligation après avertissement du débiteur est prévue. Elle s’applique aux obligations de paiement fondées sur des documents, mais ne peut pas être utilisée si l’adresse du débiteur est inconnue, si le domicile ou l’adresse légale du débiteur se trouve hors de Lettonie, si la dette dépasse 15 000 euros, si la demande est liée à une contre-prestation non exécutée, si la pénalité contractuelle dépasse 10 pour cent de la dette principale, si les intérêts dépassent la dette principale ou si l’obligation est solidaire. Après l’avertissement, le débiteur peut payer ou présenter des objections dans le délai prévu par la loi ; en l’absence d’objections, la décision du juge peut avoir la force d’un document exécutoire.

Dans certains cas, l’exécution forcée non contestée d’obligations documentées peut également être possible. Cette voie ne remplace pas une procédure judiciaire ordinaire lorsque la dette est contestée, mais elle peut être utile si l’obligation est correctement documentée et si le débiteur ne conteste pas réellement le fondement du paiement.

La procédure judiciaire ordinaire s’applique lorsque la dette est contestée, lorsque le montant de la demande ne permet pas d’utiliser une procédure simplifiée ou lorsqu’un examen complet des preuves est nécessaire. Après avoir accepté la demande, le tribunal transmet les documents au défendeur et fixe un délai pour les explications écrites, généralement de 15 à 30 jours à compter de l’envoi. Dans certains cas, ce délai peut être calculé à partir de la date de remise des documents au défendeur.

Après avoir reçu les explications écrites du défendeur ou après l’expiration du délai prévu pour les présenter, le tribunal passe à la préparation de l’affaire. À ce stade, les demandes et les objections peuvent être précisées, les preuves peuvent être examinées, les questions procédurales peuvent être résolues et la possibilité d’un règlement amiable peut être discutée. Si l’affaire ne peut pas être examinée par écrit, une audience est tenue avec la participation des parties. Le droit letton ne prévoit pas une durée unique pour toutes les affaires de recouvrement de dettes ; la durée dépend donc de la complexité du litige, du comportement des parties, du volume des preuves et de la charge du tribunal.

Après l’examen de l’affaire, le tribunal rend un jugement. Si le jugement porte sur le paiement d’une somme d’argent ou de frais de justice, le tribunal fixe un délai d’exécution volontaire, sauf dans les cas d’exécution immédiate. Ce délai ne peut pas dépasser 10 jours à compter de l’entrée en vigueur du jugement. Si le débiteur n’exécute pas volontairement le jugement, le créancier peut obtenir un document exécutoire et le transmettre pour exécution forcée.

La partie qui n’est pas d’accord avec le jugement du tribunal de première instance peut former un appel dans le délai et selon les modalités prévus par la loi procédurale. L’appel est généralement déposé par l’intermédiaire du tribunal de première instance, qui transmet les documents pertinents aux participants à l’affaire et fixe un délai pour les explications écrites.

Après l’expiration du délai d’appel et du délai prévu pour les explications écrites, le tribunal de première instance transmet l’affaire à la juridiction d’appel. L’appel peut être examiné lors d’une audience ou par écrit, selon les règles procédurales et les circonstances de l’affaire. Le jugement de la juridiction d’appel entre en vigueur conformément aux règles établies par la loi.

Le jugement de la juridiction d’appel peut être contesté devant la Cour suprême de Lettonie dans le délai légal. En règle générale, ce délai est de 30 jours à compter du prononcé du jugement ; si le jugement est rédigé ultérieurement ou rendu dans une procédure écrite, le délai est calculé selon les règles relatives à la rédaction ou à la notification du jugement. Selon les circonstances, la Cour suprême peut examiner l’affaire par écrit ou lors d’une audience, et sa décision est définitive.

La procédure simplifiée s’applique aux demandes de paiement lorsque la dette principale ne dépasse pas 3 000 euros à la date du dépôt de la demande. L’affaire est ouverte sur la base d’une demande écrite ; le défendeur reçoit un formulaire d’explications et dispose de 30 jours pour présenter sa position écrite. Le tribunal explique également au défendeur que l’absence d’explications n’empêche pas de rendre une décision et que le défendeur peut demander l’examen de l’affaire lors d’une audience.

Après l’examen de l’affaire, le tribunal rend un jugement dans le cadre de la procédure simplifiée. Ce jugement peut faire l’objet d’un appel si les motifs prévus par la loi existent. Le délai d’appel est généralement de 20 jours à compter de la date de rédaction du jugement ou, dans les cas prévus par la loi procédurale, de sa notification au participant à l’affaire.

Après l’entrée en vigueur du jugement et en l’absence d’exécution volontaire par le débiteur, le créancier obtient un document exécutoire et le transmet pour exécution forcée. Les documents exécutoires peuvent en principe être présentés à l’exécution dans un délai de 10 ans à compter de l’entrée en vigueur de la décision du tribunal ou du juge, sauf si la loi prévoit un autre délai. La présentation du document exécutoire interrompt le cours de ce délai.

Dans le cadre de l’exécution forcée, la créance du créancier peut être satisfaite au moyen des fonds présents sur les comptes du débiteur, de biens meubles, de biens immeubles, de fonds ou de biens détenus par des tiers, ainsi que de parts ou d’actions appartenant au débiteur dans une société. Si le débiteur est une personne morale, l’exécution vise d’abord les fonds détenus par des banques ou d’autres prestataires de services de paiement ; si ces fonds sont insuffisants, l’exécution vise les biens de la personne morale.

Si le débiteur présente des signes d’insolvabilité, le créancier peut envisager l’insolvabilité ou la restructuration du débiteur. Le créancier peut déposer une demande d’ouverture d’une procédure d’insolvabilité contre une personne morale si l’exécution forcée du jugement n’a pas permis de recouvrer la dette, ou si une société à responsabilité limitée ou une société par actions n’a pas payé une dette principale d’au moins 4 268 euros et si le créancier a préalablement averti le débiteur de son intention de déposer une telle demande. Pour les autres personnes morales, la source officielle indique un seuil de dette principale de 2 134 euros, également sous réserve d’un avertissement préalable du créancier.

Lors du dépôt d’une demande d’ouverture d’une procédure d’insolvabilité contre une personne morale, le créancier doit payer la taxe d’État et le dépôt procédural. La source officielle lettone indique que la taxe d’État pour une demande déposée par un créancier est de 355 euros et que le dépôt procédural correspond à deux salaires mensuels minimaux. Ce dépôt sert à financer la procédure si le débiteur ne dispose pas d’actifs ou si ses actifs sont insuffisants pour couvrir les frais de la procédure.

Après l’inscription de l’insolvabilité au registre, le créancier doit présenter sa créance à l’administrateur dans un délai d’un mois. Si la créance est présentée dans ce délai et reconnue, le créancier obtient un droit de vote à l’assemblée des créanciers proportionnel au montant reconnu. Si le délai d’un mois est dépassé, la créance peut encore être présentée dans les six mois suivant l’inscription au registre, mais au plus tard à la date de préparation du plan de satisfaction des créanciers ; si ce délai est également dépassé, le créancier perd le droit de faire valoir sa créance dans cette procédure.

Dans la procédure d’insolvabilité, la responsabilité solidaire de la direction du débiteur peut être engagée si les documents comptables de la société ne sont pas remis à l’administrateur ou si leur état ne permet pas d’obtenir une vision claire des transactions et de la situation patrimoniale du débiteur au cours des trois années précédant la déclaration d’insolvabilité. Pour le créancier, cela est important lorsque le débiteur ne dispose pas d’actifs suffisants, mais qu’il existe des signes de transfert d’actifs, d’irrégularités comptables ou de comportement déloyal des personnes contrôlant la société.

Dans la procédure d’insolvabilité, l’administrateur examine également les transactions du débiteur et peut demander que soient déclarées invalides les transactions ayant causé des pertes au débiteur ou aux créanciers. Une attention particulière est portée aux transactions conclues après la déclaration d’insolvabilité ainsi qu’aux transactions conclues dans les quatre mois précédant cette déclaration si elles ont causé des pertes. Les transactions conclues dans les trois années précédant la déclaration d’insolvabilité peuvent également être contestées si l’autre partie savait ou devait savoir que la transaction causait des pertes au débiteur. Si la transaction a été conclue avec une personne liée au débiteur ou à son profit, cette personne est présumée avoir eu connaissance du préjudice, sauf preuve contraire.

Si une transaction du débiteur est contestée avec succès, le bien ou sa valeur peut revenir dans le patrimoine du débiteur. Cela peut augmenter les chances de satisfaction totale ou partielle des créances des créanciers, en particulier lorsque l’exécution forcée ordinaire n’a pas permis d’identifier des actifs suffisants.

Si le litige est lié à un autre État de l’Union européenne, le créancier peut utiliser non seulement les procédures nationales lettones, mais aussi les mécanismes européens. Les décisions judiciaires rendues en matière civile et commerciale dans un État membre sont reconnues dans les autres États membres sans procédure spéciale, et une décision exécutoire peut être exécutée dans un autre État membre sans déclaration séparée de force exécutoire.

Pour les créances pécuniaires transfrontalières non contestées, il est possible d’utiliser l’injonction de payer européenne. Cette procédure repose sur des formulaires standardisés : le tribunal délivre l’injonction, le débiteur peut former opposition et, en l’absence d’opposition, l’injonction devient exécutoire. S’il existe un risque que le débiteur transfère de l’argent depuis un compte situé dans un autre État de l’Union européenne, il est possible d’utiliser l’ordonnance européenne de saisie conservatoire des comptes bancaires, qui permet de bloquer des fonds sur le compte bancaire du débiteur dans un autre État membre, à l’exception du Danemark.

Si vous devez recouvrer une dette auprès d’un débiteur en Lettonie, il est important d’évaluer à l’avance le fondement juridique de la créance, le délai de prescription, les documents disponibles, la situation financière du débiteur et la procédure de recouvrement la plus appropriée. Grandliga peut vous assister dans l’analyse des documents, le choix de la stratégie, les négociations, le recouvrement judiciaire, l’exécution forcée et les dossiers transfrontaliers liés à la Lettonie.

28.06.2024

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