Recouvrement de créances en Tanzanie

La procédure de recouvrement de créances en Tanzanie commence par une analyse juridique et financière du débiteur, des preuves de la dette et de la voie pratique de récupération. Pour les procédures régies par le droit applicable en Tanzanie continentale, cette analyse porte sur la solvabilité du débiteur, son activité économique en Tanzanie, les actifs disponibles, les contrats, les factures, les documents de livraison ou d’exécution des services, la correspondance, les reconnaissances écrites de dette, les paiements partiels, les affaires judiciaires en cours, les procédures d’exécution existantes, les objections possibles liées à la prescription ainsi que le lien du débiteur avec la Tanzanie continentale ou Zanzibar. Le résultat de cette analyse permet de déterminer s’il convient de commencer par une mise en demeure et des négociations, de préparer une procédure judiciaire, d’utiliser une décision judiciaire étrangère ou une sentence arbitrale déjà obtenue, ou de passer aux mesures liées à l’exécution après l’obtention d’un titre exécutoire.

Si le débiteur poursuit son activité commerciale, possède des actifs ou des relations bancaires identifiables en Tanzanie et qu’aucune autre procédure n’exige une réaction judiciaire immédiate, une étape amiable peut être engagée avant le dépôt d’une demande en justice. Cette étape est particulièrement utile lorsque la dette est étayée par des documents clairs et que le créancier peut obtenir une réponse écrite, un échéancier de paiement, un accord transactionnel ou une autre reconnaissance documentée de l’obligation.

L’étape amiable du recouvrement de créances en Tanzanie repose sur une mise en demeure formelle et une communication structurée avec le débiteur. La position du créancier doit être appuyée par le contrat, les factures, les documents de livraison ou d’exécution des services, les relevés de compte, la correspondance, les reconnaissances écrites de dette, les paiements partiels et tout document indiquant le montant et l’échéance de la dette. À ce stade, le créancier peut rechercher le paiement direct, la restitution des biens, le transfert de la dette à un tiers, une compensation par des services ou des biens, un échéancier de paiement ou un accord transactionnel prévoyant clairement les conséquences du non-paiement.

Le contact avec le débiteur peut commencer après l’envoi d’une mise en demeure par courrier, par courrier électronique, par téléphone ou par messagerie, selon les coordonnées disponibles et la possibilité de démontrer que l’information est parvenue au débiteur ou aux personnes qui prennent les décisions. L’objectif pratique consiste à obtenir une réponse claire, à établir si la dette est reconnue ou contestée, à documenter les propositions de règlement et à conserver les preuves nécessaires pour une procédure judiciaire si les négociations ne permettent pas le paiement.

Lorsque le débiteur participe de manière constructive aux négociations, celles-ci peuvent généralement se poursuivre pendant une période pouvant aller jusqu’à 60 jours, au cours de laquelle les parties examinent les possibilités de paiement, de règlement ou d’établissement d’un échéancier de remboursement. Cette période constitue un délai de travail pratique et non une période d’attente obligatoire, tandis qu’un échéancier de paiement convenu peut justifier la poursuite du processus au-delà de cette durée. Si le débiteur ignore la mise en demeure, conteste la dette sans fondement suffisant, transfère des actifs, retarde délibérément le paiement ou si l’analyse initiale montre que les négociations ne protégeront pas suffisamment la position du créancier, l’affaire peut être soumise plus tôt au recouvrement judiciaire.

Avant de saisir le tribunal, le créancier doit apprécier le délai de prescription applicable. Pour une créance fondée sur un contrat, le droit tanzanien prévoit un délai de six ans. Une créance fondée sur une décision judiciaire est soumise à un délai de douze ans, et une demande d’exécution d’un jugement, d’un décret ou d’une ordonnance est également, en règle générale, soumise à un délai de douze ans lorsqu’aucun autre délai n’est prévu. La reconnaissance de dette ou le paiement partiel peut faire courir un nouveau délai, à condition que la reconnaissance soit faite par écrit et signée par le débiteur ou par un représentant autorisé, et que la reconnaissance ou le paiement intervienne avant l’expiration du délai initial de prescription.

Le recouvrement judiciaire des créances en Tanzanie peut être mené selon la procédure ordinaire ou, lorsque les conditions légales sont réunies, selon la procédure sommaire. Pour les dettes commerciales importantes, la chambre commerciale de la juridiction supérieure peut être pertinente, notamment lorsque le litige concerne une activité commerciale, des services bancaires ou financiers, le paiement ou la restructuration de dettes commerciales, l’exécution d’une sentence arbitrale ou des questions liées à l’arbitrage. Cette chambre dispose d’une compétence initiale dans une affaire commerciale lorsque la valeur de la demande atteint au moins cent millions de shillings tanzaniens dans les procédures relatives à la récupération de la possession d’un bien immobilier, ou au moins soixante-dix millions de shillings tanzaniens lorsque l’objet du litige peut être évalué en argent.

La procédure judiciaire ordinaire commence par le dépôt d’une demande auprès du tribunal. Si la demande satisfait aux exigences procédurales établies, le tribunal enregistre l’affaire au greffe et délivre une assignation aux parties. La signification de l’assignation doit être effectuée dans un délai de quatorze jours après sa réception aux fins de signification.

Si l’assignation a été régulièrement signifiée et que le défendeur souhaite se défendre contre la demande, il doit, dans les vingt et un jours à compter de la date de signification de l’assignation, déposer une déclaration écrite en défense auprès du tribunal et comparaître à la date indiquée dans l’assignation. S’il existe des motifs valables, le défendeur peut demander au tribunal de prolonger ce délai de dix jours supplémentaires. Après la signification de la déclaration écrite en défense, le demandeur peut déposer une réponse dans un délai de sept jours lorsque les règles procédurales le permettent.

Si le défendeur ne dépose pas de déclaration écrite en défense dans le délai imparti, le tribunal, après preuve de la signification et sur demande orale du demandeur de poursuivre l’affaire en l’absence du défendeur, fixe une date pour l’audition des preuves du demandeur. Une décision obtenue dans ce cadre n’est pas exécutée avant l’expiration du délai légal permettant de demander l’annulation ou la modification du jugement rendu par défaut.

Après l’échange des écritures, l’affaire peut passer à une étape préalable de règlement, de détermination des questions litigieuses et d’organisation du calendrier de la procédure. Dans les affaires commerciales portées devant la chambre commerciale, la médiation judiciaire peut constituer une étape procédurale importante : si l’affaire n’est pas réglée ou rejetée au stade préliminaire, le tribunal renvoie les parties à la médiation et désigne un médiateur. Chaque partie participant à la médiation doit disposer du pouvoir de conclure un accord.

Au jour fixé, les parties sont tenues de se présenter à l’audience en personne ou par l’intermédiaire de leurs représentants. Lors de la première audience, le tribunal vérifie auprès de chaque partie ou de son représentant si elle admet ou nie les allégations de fait contenues dans la demande ou dans la déclaration écrite en défense, puis consigne ces admissions et ces contestations.

Si le tribunal constate que les parties ne sont pas en désaccord sur les questions de fait et de droit, il peut examiner l’affaire au fond et rendre une décision au cours de la même audience. En cas de désaccord, le tribunal formule et consigne les questions dont dépend la solution correcte de l’affaire.

Si le tribunal estime qu’aucun argument ou élément de preuve supplémentaire n’est nécessaire, parce que les éléments déjà présentés suffisent à trancher les points litigieux et qu’une décision immédiate ne porte pas atteinte aux droits des parties, il peut statuer sur ces questions et rendre une décision.

Si les éléments disponibles ne suffisent pas pour rendre une décision, le tribunal reporte la poursuite de l’audience et fixe une date pour la présentation de preuves ou d’arguments supplémentaires. Après leur examen, le tribunal entend les positions finales des parties et rend sa décision.

Dans sa décision, le tribunal fixe les intérêts dus à compter de la date du jugement jusqu’au remboursement de la dette au taux de sept pour cent par an, ou à un autre taux ne dépassant pas douze pour cent par an si les parties l’ont expressément convenu par écrit avant ou après le jugement, ou si ce taux résulte de leur consentement.

La procédure sommaire s’applique à certaines catégories de demandes, notamment au recouvrement des dettes nées de chèques et d’effets négociables. Lorsque l’affaire est introduite selon cette procédure, le défendeur reçoit une assignation indiquant que la demande est examinée selon la procédure sommaire et qu’il ne peut pas se défendre sans l’autorisation du tribunal. La demande d’autorisation de comparaître et de se défendre dans le cadre de la procédure sommaire doit être présentée dans un délai de vingt et un jours.

Si le défendeur entend se défendre, il doit présenter au tribunal une demande accompagnée d’une déclaration sous serment et de preuves indiquant les moyens de défense. Le tribunal peut accorder l’autorisation de se défendre sans condition ou sous conditions, notamment le versement d’une somme au tribunal, la constitution d’une sûreté, la formulation des questions litigieuses ou toute autre mesure adaptée à l’affaire. Si l’autorisation est accordée, l’affaire se poursuit selon les règles de la procédure ordinaire ; si elle n’est pas obtenue, le demandeur peut poursuivre l’affaire sur la base de sa demande et des preuves présentées.

La voie de recours dépend du tribunal qui a rendu la décision et de la procédure suivie. Le délai général pour former un recours en matière civile est de quatre-vingt-dix jours lorsqu’aucune autre loi écrite ne prévoit un délai différent. Dans les affaires provenant des tribunaux de premier niveau, la voie de recours peut impliquer le tribunal de district et la juridiction supérieure, y compris un délai de trente jours pour certains recours contre une décision rendue par le tribunal de district en appel ou en révision. Les décisions de la juridiction supérieure et celles des juridictions inférieures exerçant une compétence étendue peuvent relever de la Cour d’appel de Tanzanie.

Pour un créancier étranger, la reconnaissance et l’exécution des décisions judiciaires étrangères peuvent être nécessaires avant toute exécution locale en Tanzanie. Selon les règles relatives à l’exécution réciproque des décisions judiciaires étrangères, le créancier titulaire d’une décision à laquelle ces règles s’appliquent peut demander son enregistrement auprès de la juridiction supérieure dans un délai de six ans à compter de la date de la décision ou, s’il y a eu une procédure de recours, dans un délai de six ans à compter de la dernière décision rendue dans cette procédure. La décision doit être définitive et obligatoire entre les parties, et ordonner le paiement d’une somme d’argent, à l’exclusion des impôts, charges publiques similaires, amendes et pénalités. L’enregistrement peut être contesté notamment lorsque la juridiction d’origine n’était pas compétente, lorsque le débiteur n’a pas reçu une notification suffisante pour se défendre, lorsque la décision a été obtenue par fraude ou lorsque son exécution serait contraire à l’ordre public.

Si le contrat contient une clause d’arbitrage ou si le créancier dispose déjà d’une sentence arbitrale, la voie de recouvrement peut passer par la reconnaissance et l’exécution de cette sentence. Une sentence rendue sur le fondement d’une convention d’arbitrage peut, avec l’autorisation du tribunal, être exécutée de la même manière qu’un jugement ou une ordonnance judiciaire. Les sentences arbitrales internes et étrangères peuvent être reconnues comme obligatoires et exécutoires sur demande écrite adressée au tribunal. L’exécution peut être refusée pour les motifs prévus par la loi, notamment l’incapacité d’une partie, l’invalidité de la convention d’arbitrage, l’absence de notification régulière, l’impossibilité pour une partie de présenter sa position, le dépassement du champ de l’arbitrage, l’absence de caractère obligatoire de la sentence, son annulation ou sa suspension, l’impossibilité de soumettre le litige à l’arbitrage ou la contrariété à l’ordre public de la Tanzanie continentale.

Après l’obtention d’un jugement, d’une décision étrangère enregistrée, d’une sentence arbitrale exécutoire ou d’un autre titre exécutoire, le créancier peut engager une procédure d’exécution. Un jugement peut être présenté à l’exécution dans un délai de douze ans. Les mesures d’exécution contrôlées par le tribunal peuvent comprendre la saisie et la vente de terrains, maisons, bâtiments, biens meubles, espèces, billets de banque, chèques, effets de commerce, titres publics, obligations, autres titres représentant une somme d’argent, créances, parts sociales et autres biens cessibles du débiteur, sous réserve des exemptions prévues par la loi. Le dépôt d’un recours ne suspend pas automatiquement l’exécution ; la suspension de l’exécution exige une décision du tribunal, qui peut imposer des conditions, notamment la constitution d’une sûreté garantissant la bonne exécution de la décision.

Une autre voie de récupération peut être la procédure de faillite du débiteur lorsque celui-ci est une personne physique, un associé ou une autre personne relevant des règles relatives à la faillite. Une ordonnance de prise en charge des biens dans le cadre d’une faillite n’est pas rendue contre une société, une association ou une personne morale enregistrée selon les règles relatives aux sociétés ; une société enregistrée relève donc de la voie applicable à l’insolvabilité des entreprises, et non de la faillite personnelle.

Le créancier peut présenter une demande de faillite lorsque les conditions légales sont réunies : 1) la dette due au créancier demandeur, ou le montant total dû à plusieurs créanciers demandeurs, atteint au moins 1 000 shillings tanzaniens ; 2) la dette correspond à une somme déterminée payable immédiatement ou à une date future déterminée ; 3) l’acte de faillite sur lequel la demande est fondée est intervenu dans les trois mois précédant la présentation de la demande ; 4) le débiteur est domicilié en Tanzanie ou, au cours de l’année précédant la présentation de la demande, y a résidé habituellement, y a eu une maison d’habitation ou un lieu d’affaires, y a exercé une activité personnellement ou par l’intermédiaire d’un représentant ou d’un gérant, ou a été membre d’une société de personnes exerçant une activité en Tanzanie. Un créancier garanti peut présenter une demande s’il abandonne sa sûreté au profit de l’ensemble des créanciers ou s’il en estime la valeur et agit pour le solde non garanti.

Selon les règles relatives à la faillite, les actes de faillite comprennent notamment les situations suivantes : 1) le débiteur transfère ou attribue ses biens à un administrateur au profit de l’ensemble des créanciers ; 2) le débiteur effectue un transfert, une donation, une remise ou une cession frauduleuse de biens ; 3) le débiteur transfère un bien ou crée une charge qui serait privée d’effet comme préférence irrégulière si le débiteur était déclaré en faillite ; 4) dans l’intention de faire obstacle aux créanciers ou de retarder leur paiement, le débiteur quitte la Tanzanie, demeure hors de la Tanzanie continentale, quitte son domicile, se cache ou commence à se soustraire à ses créanciers ; 5) dans une procédure civile, les biens du débiteur ont été saisis et ont été vendus ou conservés par l’huissier pendant vingt et un jours ; 6) le débiteur dépose une déclaration d’incapacité à payer ses dettes ou présente lui-même une demande de faillite ; 7) un créancier a obtenu un jugement définitif ou une ordonnance définitive, a signifié au débiteur une sommation de faillite, et le débiteur ne s’y est pas conformé dans les sept jours suivant la signification en Tanzanie, sauf s’il établit devant le tribunal l’existence d’une demande reconventionnelle, d’une compensation ou d’une créance croisée admissible ; 8) le débiteur informe un créancier qu’il a suspendu ou qu’il est sur le point de suspendre le paiement de ses dettes.

Dans le cadre de la procédure de faillite, le patrimoine du débiteur peut être protégé au profit des créanciers, et certaines opérations peuvent être examinées ou annulées. Cela peut concerner les transferts frauduleux de biens, les transferts ou charges accordant à un créancier une préférence irrégulière, les dispositions de biens sans contrepartie valable ainsi que les opérations réalisées lorsque le débiteur était déjà insolvable. Le tribunal peut également apprécier des comportements ayant porté atteinte aux créanciers, notamment la poursuite de l’activité alors que le débiteur avait connaissance de son insolvabilité, la conclusion de nouvelles dettes sans motif raisonnable d’en attendre le paiement, l’absence d’explication sur la perte ou l’insuffisance d’actifs, une défense frivole ou abusive ayant causé des frais inutiles aux créanciers, la fraude ou la violation frauduleuse d’obligations fiduciaires.

À la suite de l’annulation ou de la remise en cause de ces actes et de l’administration de la masse, les actifs peuvent être réintégrés dans le patrimoine disponible et utilisés pour satisfaire les créances des créanciers ainsi que les frais de la procédure. Après l’ordonnance de prise en charge des biens, l’administrateur officiel devient chargé du patrimoine du débiteur, et la première réunion des créanciers peut examiner une proposition d’accord, un plan d’arrangement, la déclaration de faillite et la manière pratique de traiter les biens du débiteur. La personne déclarée en faillite est également soumise à des restrictions concernant la gestion ou l’assistance à la gestion d’une activité commerciale appartenant à certains proches, sauf autorisation du tribunal.

Si vous avez besoin d’un accompagnement en matière de recouvrement de créances en Tanzanie, Grandliga peut intervenir depuis la première analyse des documents jusqu’à l’étape d’exécution : évaluation du débiteur et de ses actifs, préparation d’une mise en demeure, négociations, rédaction d’un accord transactionnel, stratégie judiciaire en procédure ordinaire ou sommaire, analyse d’une décision judiciaire étrangère ou d’une sentence arbitrale, planification de l’exécution et actions liées à la faillite lorsque le débiteur relève de la procédure applicable. La voie pratique de récupération est déterminée après l’analyse du contrat, des factures, des documents de livraison, de l’historique des paiements, de la correspondance, du lieu d’activité du débiteur, des actifs disponibles et du fondement juridique du recouvrement en Tanzanie.

03.01.2025

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