Cobro de deudas en Sri Lanka

El procedimiento de cobro de deudas en Sri Lanka comienza con una evaluación jurídica y factual del deudor, del fundamento de la deuda y de los documentos que pueden respaldar la reclamación del acreedor. En esta etapa es importante determinar si el deudor es una empresa de Sri Lanka, una persona física, una sociedad, una sucursal u otra estructura que realiza actividad comercial, así como establecer si la reclamación se basa en un contrato escrito, una factura, una entrega de bienes, una prestación de servicios, un cheque, un pagaré, una garantía, una sentencia extranjera u otro documento que pueda servir de base para la recuperación de la deuda.

Antes de iniciar negociaciones o un procedimiento judicial, debe revisarse el expediente del acreedor. Pueden ser relevantes el contrato, el pedido, la factura, el documento de entrega, el acta de aceptación, el estado de cuenta, el historial de pagos, la correspondencia con el deudor, el reconocimiento escrito de la deuda, los documentos que confirmen la dirección y la actividad del deudor, la información sobre litigios en curso, procedimientos de ejecución ya iniciados, riesgos de insolvencia, activos disponibles y garantías otorgadas a favor del acreedor. Esta evaluación permite determinar si el caso debe comenzar con una recuperación amistosa, mediación, procedimiento judicial ordinario, procedimiento simplificado para una reclamación dineraria determinada, procedimiento de menor cuantía, reconocimiento y ejecución de una sentencia extranjera, medidas de ejecución o actuaciones relacionadas con la insolvencia.

Si el deudor no tiene procedimientos judiciales conocidos, no existen obstáculos evidentes para la ejecución y continúa desarrollando actividad comercial en Sri Lanka, la etapa amistosa puede ser útil antes de acudir al tribunal. Si el deudor evita el contacto, impugna la deuda sin pruebas, transfiere activos, ignora las solicitudes de pago o ya existen procedimientos de ejecución en su contra, la estrategia debe centrarse en conservar las pruebas, elegir el tribunal competente y preparar el caso para la recuperación judicial.

La etapa amistosa puede incluir una solicitud escrita de pago, negociaciones directas con el deudor, confirmación del saldo adeudado, acuerdo sobre un calendario de pagos, devolución de bienes, compensación, transferencia de la obligación a otra persona u otra solución comercialmente aceptable. La comunicación con el deudor normalmente comienza después del envío de una solicitud formal por correo postal, correo electrónico, mensajería u otro canal fiable que permita demostrar posteriormente el intento del acreedor de resolver la controversia antes de acudir al tribunal.

En determinados litigios civiles en Sri Lanka, la mediación puede ser una etapa necesaria antes de iniciar un procedimiento judicial. Dentro del sistema de juntas de mediación, las controversias relativas a deudas, daños o reclamaciones vinculadas a bienes muebles o inmuebles con un valor de hasta 1.000.000 de rupias de Sri Lanka pueden requerir la remisión previa a la junta correspondiente. Si no se alcanza un acuerdo, el certificado o informe que confirme la falta de solución adquiere importancia para la siguiente etapa procesal. En la práctica, esta vía es especialmente relevante para litigios civiles y comerciales de menor cuantía en los que el acreedor necesita conservar la posibilidad de continuar la recuperación ante el tribunal.

Antes de iniciar el cobro judicial de deudas, el acreedor debe determinar el plazo de prescripción aplicable según la naturaleza de la reclamación. En Sri Lanka, puede aplicarse un plazo de seis años a reclamaciones basadas en una promesa escrita, un contrato, un acuerdo, una garantía, un pagaré o un cheque. Otras reclamaciones dinerarias pueden estar sujetas a plazos más cortos. Las reclamaciones relativas a bienes vendidos y entregados, cuentas comerciales, deudas registradas en libros, trabajos realizados o servicios prestados pueden estar sujetas a un plazo de un año, mientras que determinadas reclamaciones de devolución de dinero prestado sin garantía escrita pueden estar sujetas a un plazo de tres años.

El reconocimiento escrito de la deuda puede tener importancia para la prescripción si está formalizado por escrito y firmado por el deudor o por un representante debidamente autorizado. Para un acreedor extranjero, esto significa que una simple promesa verbal de pago tiene un valor probatorio limitado, mientras que un reconocimiento firmado, un calendario de pagos, una confirmación de saldo, una comunicación de una persona autorizada u otro documento escrito pueden influir de manera significativa en la valoración jurídica del caso.

La legislación de Sri Lanka prevé varias vías para el cobro judicial de deudas, y la elección del procedimiento correcto depende del importe reclamado, del tipo de documento, de la posición del deudor, de las pruebas disponibles y de la condición jurídica de las partes. La deuda puede reclamarse mediante un procedimiento civil ordinario, un procedimiento simplificado para reclamaciones dinerarias determinadas, un procedimiento de menor cuantía, un procedimiento especial disponible para entidades de financiación o la ejecución de una sentencia ya existente.

El procedimiento judicial ordinario se utiliza cuando la deuda está disputada, el caso requiere el examen de hechos, el deudor presenta objeciones o el asunto no puede tramitarse por una vía especial simplificada. El procedimiento comienza con la presentación de una demanda ante el tribunal competente. La demanda debe identificar a las partes, las circunstancias que dieron origen a la deuda, la base jurídica de la reclamación, el importe adeudado, los intereses reclamados, los documentos en los que se basa el acreedor y la resolución solicitada al tribunal.

Si el tribunal admite el caso para su examen, se emite una citación al demandado. La notificación de la citación puede realizarse por medio del funcionario encargado de la notificación, correo certificado, servicio de mensajería y, en los casos apropiados, correo electrónico cuando los documentos necesarios se hayan presentado ante el tribunal en forma electrónica. En el caso de una empresa u otra persona jurídica, la notificación puede realizarse en el domicilio registrado o en el principal lugar de actividad. La citación exige al demandado comparecer y responder dentro del plazo fijado por el tribunal.

En la fecha fijada para la comparecencia y respuesta, el demandado puede admitir la reclamación, impugnarla o no participar en el procedimiento. Si el demandado admite la reclamación, el tribunal puede dictar sentencia conforme a dicha admisión. Si el demandado impugna la reclamación, debe presentar una respuesta escrita, y el tribunal puede determinar las cuestiones de hecho y de derecho que deben resolverse. Si existen motivos suficientes, el tribunal puede conceder un plazo adicional para la respuesta. Si el demandado no comparece o no participa en la etapa procesal correspondiente, el tribunal puede examinar el caso en su ausencia y decidir sobre la base del material disponible.

Cuando el caso se desarrolla como un litigio civil controvertido, el tribunal examina las alegaciones de las partes, los hechos admitidos, los documentos, las declaraciones juradas, los testimonios y los argumentos jurídicos. El tribunal puede pronunciar su decisión inmediatamente después de oír a las partes o en una fecha posterior comunicada a ellas. Para el acreedor, la solidez práctica del caso suele depender de la calidad del contrato escrito, las facturas, las pruebas de entrega o prestación, el historial de pagos, la correspondencia con el deudor, el reconocimiento de la deuda y las pruebas de notificación o emplazamiento regular del deudor.

El tribunal puede conceder intereses al tipo acordado por las partes en el documento en que se basa la reclamación. Si no existe un tipo acordado, las normas de procedimiento civil remiten al tipo legal determinado por el Banco Central de Sri Lanka y publicado en el boletín oficial. Los intereses también pueden valorarse por el período anterior a la acción, desde la presentación de la demanda hasta la sentencia y después de la sentencia cuando el tribunal los conceda.

Para disputas dinerarias de menor cuantía, Sri Lanka también cuenta con un procedimiento de menor cuantía. La reclamación puede presentarse dentro de los límites territoriales de la división judicial competente, con sujeción a los límites legales de cuantía y materia. El valor monetario aplicable es de hasta 2.000.000 de rupias de Sri Lanka, sin incluir intereses. La reclamación suele estar respaldada por la demanda, declaraciones juradas y documentos, como contrato, factura, cheque, pagaré, documento escrito, estado de cuenta u otro documento en el que se base el acreedor.

El procedimiento de menor cuantía tiene un carácter documental y está orientado a una tramitación más rápida de las reclamaciones civiles adecuadas. El tribunal puede fomentar un acuerdo, basarse en declaraciones juradas, permitir la presentación de documentos, citar testigos o requerir documentos cuando las posiciones de las partes sean divergentes. Un documento presentado en este procedimiento no requiere prueba separada si la parte contraria no impugna su autenticidad por razones válidas. El tribunal debe esforzarse por concluir el procedimiento dentro de dieciocho meses desde su inicio, salvo que el juez deje constancia de las razones del retraso. Los recursos contra una sentencia en un asunto de menor cuantía se dirigen al Tribunal Superior, y las solicitudes de autorización para recurrir o los recursos finales en este régimen deben ser oídos y concluidos dentro de doce meses desde la presentación de la solicitud o del recurso, salvo que se registren razones de retraso.

El procedimiento simplificado para reclamaciones dinerarias determinadas puede utilizarse cuando la reclamación se refiere a una deuda o a una suma determinada de dinero derivada de una letra de cambio, un pagaré, un cheque, un documento escrito, un contrato escrito por una cantidad determinada o una garantía relacionada con dicha deuda. Esta vía es adecuada para reclamaciones claramente documentadas y cuantificadas, no para casos que requieran un examen amplio del cumplimiento contractual, defectos, daños o obligaciones comerciales controvertidas.

El acreedor debe basarse en el documento escrito o contrato y en una declaración jurada de apoyo. En la práctica, la fuerza de esta vía depende de si el importe es cierto, de si el documento ha cumplido correctamente con los derechos aplicables cuando ello sea requerido, de si el documento no presenta alteraciones o enmiendas sospechosas y de si la reclamación se encuentra dentro del plazo de prescripción aplicable. Si el tribunal considera suficientes los documentos y la declaración, puede dictar una decisión provisional por una suma que no exceda el importe reclamado, junto con los intereses y costas admitidos por el tribunal.

El demandado solo puede defenderse en este procedimiento con autorización del tribunal. Esto hace que el procedimiento sea más concentrado que un litigio civil ordinario: el deudor debe demostrar una base suficiente para resistir la reclamación dineraria determinada, en lugar de retrasar el proceso mediante una negación general. Si el demandado no obtiene autorización para defenderse o si el tribunal considera que su defensa no constituye una respuesta suficiente a la reclamación, el acreedor puede obtener una decisión más rápido que en el procedimiento ordinario.

Existe una vía especial separada para el cobro de deudas por entidades de financiación. Este procedimiento está disponible para una entidad de financiación que busca recuperar una deuda ante el tribunal de distrito competente según el domicilio o sede del demandado, el lugar donde surgió la causa de la reclamación o el lugar donde se celebró el contrato cuya ejecución se solicita. Se aplica a deudas admisibles de entidades de financiación y tiene un desarrollo más documental que un proceso civil ordinario.

En una acción presentada por una entidad de financiación, la entidad presenta la demanda junto con una declaración jurada que indique que la suma reclamada es legalmente debida, un proyecto de decisión provisional, los derechos requeridos y copias de la demanda, la declaración y los documentos invocados para cada demandado. La declaración puede ser realizada por un director, un funcionario principal o un abogado debidamente autorizado para iniciar y conducir la acción, siempre que dicha persona tenga conocimiento personal de los hechos. El tribunal examina los documentos antes de emitir la decisión provisional.

La notificación de la decisión provisional en este procedimiento normalmente se realiza por correo certificado a la dirección que el demandado haya indicado a la entidad para la notificación de documentos procesales. La prueba de la notificación puede establecerse mediante el acuse de recibo u otra prueba legalmente admitida. Cuando la notificación por correo certificado no produce la prueba de entrega requerida, el tribunal puede autorizar la notificación mediante fijación del documento por medio del funcionario competente u otra persona autorizada por el tribunal.

Para préstamos bancarios garantizados con hipoteca, el derecho de Sri Lanka también prevé una vía separada para la recuperación de deudas bancarias. Cuando se produce incumplimiento en el pago del principal, los intereses o ambos, el incumplimiento puede afectar a toda la parte impagada del préstamo y a los intereses adeudados. Sujeto al cumplimiento de los requisitos legales, el órgano competente del banco puede autorizar la venta del bien hipotecado en subasta pública o autorizar a un administrador a tomar posesión del inmueble hipotecado, gestionarlo y conservarlo, o tomar el control de una explotación agrícola o industrial donde se encuentren bienes muebles dados en garantía. Para los procedimientos relativos a la venta y la toma de posesión, el importe principal del préstamo debe ser de al menos 5.000.000 de rupias de Sri Lanka, excluidos los intereses acumulados y las penalidades.

Para el deudor, estos procedimientos especiales crean un riesgo práctico mayor cuando la deuda se basa en documentación crediticia clara, una garantía escrita, una hipoteca, un cheque, un pagaré u otro documento que refleje una suma determinada de dinero. Para el acreedor, requieren una preparación cuidadosa del expediente de crédito, los documentos de garantía, las notificaciones, los datos de dirección, el historial de pagos, el cálculo de intereses y las pruebas de que la reclamación encaja en la vía legal correcta.

La parte insatisfecha con una sentencia final o una decisión en un caso civil de deuda puede normalmente iniciar un recurso mediante la presentación de una notificación de recurso ante el tribunal de primera instancia dentro de catorce días desde la fecha en que se pronunció la decisión impugnada. Para calcular este plazo no se cuentan el día del pronunciamiento, el día de presentación, los domingos ni los días festivos. La notificación debe identificar el tribunal, el número del caso, las partes, el recurrente, la parte recurrida y la medida solicitada, y debe acompañarse de la garantía de costas requerida o su exención y de la prueba de que se notificó copia a la parte contraria.

Después de la notificación de recurso, el recurrente debe presentar la petición de recurso dentro de sesenta días desde la fecha de la sentencia o decisión impugnada. La petición debe exponer las circunstancias del caso, los motivos de objeción contra la decisión y la medida solicitada. Este plazo se aplica estrictamente: si la petición no se presenta dentro del período legal, el tribunal de origen puede negarse a recibir el recurso.

Las decisiones interlocutorias se tratan de manera diferente a las sentencias finales. Una parte insatisfecha con una decisión dictada durante el curso de un proceso civil puede recurrir solo después de obtener la autorización para recurrir del tribunal de apelación. Esta distinción es importante en los casos de deuda, porque una decisión procesal, una decisión por incomparecencia, una decisión sobre documentos, una decisión sobre autorización para defenderse u otra decisión intermedia puede no seguir la misma vía que una sentencia final sobre la deuda.

En los procedimientos de menor cuantía, la parte perjudicada por la sentencia puede recurrir ante el Tribunal Superior por error de hecho o de derecho. Una decisión del tribunal de menor cuantía, incluida una decisión que anule o se niegue a anular una sentencia por incomparecencia, solo puede recurrirse ante el Tribunal Superior con autorización previa de dicho tribunal. Toda solicitud de autorización para recurrir o recurso final en este régimen debe ser oído y concluido dentro de doce meses desde la presentación de la solicitud o del recurso, salvo que el juez registre razones de retraso.

En los procedimientos especiales de cobro de deudas por entidades de financiación, la vía de recurso también puede afectar a la ejecución. Las reglas especiales prevén, entre otras cosas, que el procedimiento ante el tribunal de origen no se suspende automáticamente por el solo hecho de que se conceda autorización para recurrir, y que una decisión dictada por el tribunal de apelación puede funcionar como título ejecutivo. Esto es importante cuando el deudor intenta retrasar la recuperación después de una decisión provisional o definitiva.

Cuando sea posible un recurso posterior ante el Tribunal Supremo de Sri Lanka, la solicitud de autorización o autorización especial para recurrir está generalmente sujeta a un plazo de seis semanas desde la sentencia, decisión u orden correspondiente. El Tribunal Supremo de Sri Lanka es la última instancia judicial y su decisión es definitiva.

Si el acreedor ya dispone de una sentencia dictada por un tribunal de otro Estado, el caso puede requerir el reconocimiento, registro y ejecución de sentencias extranjeras en Sri Lanka antes de utilizar medidas locales de ejecución. La Ley n.º 49 de 2024 sobre reconocimiento, registro y ejecución recíprocos de sentencias extranjeras está en vigor desde el 26 de marzo de 2025 y se aplica a las sentencias de los Estados indicados en el acto oficial correspondiente. En asuntos de deudas comerciales, el tribunal de registro puede ser el Tribunal de Distrito de Colombo u otro tribunal designado para este fin.

La solicitud de reconocimiento, registro y ejecución de una sentencia extranjera debe presentarse dentro de diez años desde la fecha de la sentencia definitiva. Debe acompañarse del certificado emitido por el tribunal de origen que autentique la sentencia y de los demás documentos requeridos. La solicitud se examina mediante un procedimiento simplificado sobre la base de peticiones, declaraciones juradas y documentos, sin prueba oral, dentro del marco legal de seis meses. Después del registro, la sentencia extranjera tiene la misma fuerza que una sentencia del tribunal de registro en Sri Lanka. Los riesgos prácticos incluyen la falta de notificación adecuada al demandado en el procedimiento extranjero, fraude, revocación o modificación de la sentencia extranjera, falta de aplicación del régimen al Estado de origen y necesidad de una traducción correcta cuando la sentencia no esté redactada en una lengua aceptada por el tribunal de Sri Lanka.

Una vez que una sentencia de Sri Lanka o una sentencia extranjera registrada se vuelve ejecutable, el acreedor debe iniciar el procedimiento de ejecución. Conforme a las normas de procedimiento civil, la solicitud de ejecución de una sentencia está generalmente sujeta a un plazo de diez años desde la fecha de la sentencia o desde la sentencia dictada en recurso que la confirme. Una orden de ejecución que permanezca sin ejecutarse tiene validez durante un año desde su emisión, pero puede renovarse o sustituirse por una nueva orden hasta que la sentencia quede plenamente satisfecha.

La ejecución comienza con una solicitud al tribunal que dictó la sentencia. La solicitud debe identificar el caso, las partes, la fecha de la sentencia, cualquier recurso, los intentos anteriores de ejecución, el importe adeudado con intereses y costas, y el modo de asistencia que el acreedor solicita al tribunal. Para el embargo y la venta de bienes, las actuaciones correspondientes se realizan dentro del proceso judicial de ejecución por medio del funcionario competente.

Según la naturaleza de la sentencia y los activos del deudor, las medidas de ejecución pueden incluir el embargo y venta de bienes muebles, la ejecución sobre bienes inmuebles, el embargo de fondos o créditos, la ejecución sobre acciones u otros derechos patrimoniales, la entrega de un bien determinado u otras medidas disponibles conforme a las normas de procedimiento civil. Para un acreedor extranjero, el valor práctico de esta etapa suele depender de si el deudor tiene activos identificables en Sri Lanka, si dichos activos están registrados a su nombre, si existen acreedores competidores y si la insolvencia o medidas de ejecución anteriores afectan la posibilidad de recuperación.

Si el deudor no puede pagar sus deudas y se cumplen las condiciones legales, la insolvencia puede ser relevante para la recuperación. Un acreedor puede iniciar el procedimiento correspondiente cuando el deudor haya realizado un acto que evidencie insolvencia y la reclamación cumpla los requisitos legales para la presentación de la solicitud. Tales actos pueden incluir abandonar Sri Lanka o permanecer en el extranjero con la intención de perjudicar o retrasar a los acreedores, ocultar activos, realizar donaciones, transferencias, gravámenes, entregas o disposiciones fraudulentas de bienes, permanecer en prisión durante veintiún días en relación con una deuda, presentar una declaración de insolvencia, no pagar, garantizar o acordar el pago de una deuda establecida por sentencia dentro de treinta días después de una notificación escrita, o incumplir una orden judicial de pago después de su notificación.

La insolvencia también es importante cuando el deudor ha transferido activos antes o durante el proceso de recuperación. El derecho de Sri Lanka sobre insolvencia abarca operaciones que pueden perjudicar a los acreedores, incluidas disposiciones sin contraprestación válida, preferencias concedidas a determinados acreedores, ciertos poderes o consentimientos a sentencia otorgados poco antes de la solicitud de insolvencia, así como operaciones realizadas con la intención de perjudicar a los acreedores o retrasar su satisfacción. Estos elementos son especialmente relevantes cuando el deudor ha transferido bienes a personas vinculadas, ha favorecido a un acreedor en perjuicio de otros, ha retirado activos del curso ordinario de los negocios o ha intentado reducir el patrimonio disponible para la distribución.

Si la operación correspondiente se impugna con éxito, el objetivo es devolver valor al patrimonio del deudor y aumentar los activos disponibles para los acreedores y los costos del procedimiento. Por ello, la estrategia del acreedor debe incluir el análisis de transferencias de activos, operaciones con personas vinculadas, pagos realizados poco antes de la insolvencia, garantías sospechosas, créditos ocultos, acciones de sociedades, bienes muebles, bienes inmuebles y documentos que permitan determinar quién controló realmente la operación o se benefició de ella.

Cuando el deudor es una empresa u otra estructura económica, también puede ser relevante la conducta de las personas que lo dirigieron o controlaron efectivamente. Tienen especial importancia los indicios de ocultación de activos, deudas ficticias, registros contables falsos, transferencias fraudulentas u otras conductas perjudiciales para los acreedores. La estrategia de recuperación debe combinar la reclamación de la deuda, las medidas de ejecución y los instrumentos relacionados con la insolvencia, para que el acreedor pueda perseguir tanto la deuda como las operaciones que redujeron los activos recuperables.

Si necesita apoyo en el cobro de deudas en Sri Lanka, nuestra empresa puede ayudar en las etapas principales de la recuperación: análisis del deudor, preparación de pruebas, negociaciones amistosas, actuaciones relacionadas con la mediación, procedimiento judicial ordinario, procedimiento simplificado para reclamaciones dinerarias determinadas, asuntos de menor cuantía, reconocimiento y ejecución de sentencias extranjeras, ejecución judicial y medidas relacionadas con la insolvencia. Ayudamos a los acreedores a elegir una vía jurídicamente adecuada, preparar los materiales del caso y coordinar la estrategia de recuperación en controversias locales y transfronterizas vinculadas con Sri Lanka.

14.10.2024

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