Cobrança de dívidas no Luxemburgo

O procedimento de cobrança de dívidas no Luxemburgo começa com a análise jurídica e financeira do devedor, da sua atividade real, da sua sede ou residência, da localização dos seus bens, da existência de processos judiciais ou de execução, de uma eventual falência e da força das provas disponíveis. Esta análise permite definir se o processo deve seguir por negociação amigável, interpelação para pagamento, pedido perante o julgado de paz, pedido perante o tribunal de distrito, medida cautelar, execução forçada ou declaração de crédito no âmbito de uma falência.

Antes de iniciar qualquer medida judicial, o credor deve verificar se o devedor já foi declarado em falência. Se a falência estiver aberta, a estratégia muda: em vez de prosseguir uma ação individual comum, o credor deve declarar o seu crédito na secretaria do tribunal de distrito competente para que ele seja examinado no processo coletivo.

Se o devedor continuar a exercer atividade, possuir bens identificáveis e não estiver sujeito a um processo que bloqueie ou dificulte o pagamento, normalmente é razoável começar por uma fase de cobrança amigável. Esta etapa permite verificar a real vontade de pagar, obter um reconhecimento escrito da dívida, negociar um plano de pagamento, preservar a relação comercial quando isso for útil e preparar o processo caso seja necessário recorrer ao tribunal.

A cobrança amigável baseia-se em comunicações documentadas com o devedor: lembretes, cartas, mensagens eletrónicas, chamadas, propostas de pagamento, planos de pagamento, devolução de bens ou outra solução compatível com os documentos do processo. O objetivo não é exercer pressão informal, mas obter uma posição clara do devedor e conservar provas que possam ser utilizadas perante os tribunais luxemburgueses.

A interpelação para pagamento pode ser enviada por carta registada com aviso de receção ou por oficial de justiça. Ela deve identificar o crédito, o seu fundamento, o montante reclamado, a obrigação exata do devedor, o prazo concedido para pagamento e a via judicial prevista em caso de falta de pagamento. Se a dívida estiver garantida por fiança, a interpelação também deve ser dirigida ao fiador.

Nas operações comerciais, o credor também pode reclamar juros de mora, uma indemnização fixa de 40 euros por custos de cobrança e, quando se justifique, uma compensação razoável pelos custos de cobrança que excedam esse montante. Se a fase amigável não resultar em pagamento nem em acordo fiável, o credor deve avançar para a cobrança judicial, escolhendo a via adequada de acordo com o valor da dívida, a situação do devedor e o grau de contestação do processo.

Antes de iniciar uma ação judicial, o credor deve analisar o prazo de prescrição aplicável ao crédito. No direito luxemburguês, o prazo geral de prescrição para ações civis é de 30 anos, enquanto as obrigações comerciais entre comerciantes ou entre comerciantes e não comerciantes prescrevem, em princípio, em 10 anos se não estiverem sujeitas a prazo especial mais curto. As partes não podem afastar livremente as regras imperativas de prescrição por uma simples cláusula contratual. O tribunal só considera a prescrição se o devedor a invocar.

O prazo de prescrição pode ser interrompido pelo reconhecimento da dívida pelo devedor. Um reconhecimento escrito, um compromisso claro de pagamento ou uma conduta que demonstre de forma segura que o devedor admite o direito do credor são especialmente importantes. A notificação de uma ordem condicional de pagamento ou de uma ordem condicional de provisão também interrompe a prescrição e faz correr juros a cargo do devedor. Após a interrupção, começa a correr um novo prazo de prescrição.

A lei luxemburguesa prevê a cobrança judicial de dívidas por várias vias: ação comum sobre o mérito, ordem de pagamento para determinados créditos até 15.000 euros, ordem provisória de pagamento ou procedimento urgente de provisão para determinados créditos superiores a 15.000 euros, e medidas de execução após a obtenção de um título executivo.

A competência do tribunal depende principalmente do valor principal do crédito e da natureza da reclamação. Os juros não são considerados para determinar o limite aplicável. Os créditos até 15.000 euros pertencem, em princípio, à competência do julgado de paz do domicílio ou da sede do devedor. Os créditos superiores a 15.000 euros pertencem ao tribunal de distrito, especialmente quando o credor deve pedir uma ordem provisória de pagamento, recorrer a procedimento urgente de provisão ou apresentar uma ação comum sobre o mérito.

Quando o litígio é complexo, seriamente contestado ou não se adequa a um procedimento rápido, o credor pode iniciar uma ação comum. Este procedimento começa com uma citação notificada ao devedor. A citação deve identificar as partes, o fundamento jurídico do crédito, o montante reclamado, as provas invocadas e os pedidos dirigidos ao tribunal. Após a notificação, o processo é apresentado ao tribunal competente, que organiza as etapas seguintes.

Quando a representação por advogado é obrigatória, o réu deve constituir advogado dentro do prazo aplicável a contar da notificação da citação. Em certos processos comerciais perante o tribunal de distrito, as regras de representação podem variar conforme o tipo de procedimento, a forma de apresentação e a natureza do litígio.

A troca de alegações, objeções e documentos é feita de acordo com as regras processuais aplicáveis. Se as partes estiverem representadas por advogados, os articulados e as provas são trocados por intermédio dos seus representantes e comunicados ao tribunal na forma exigida. Depois de o advogado do réu ser constituído, essa representação deve ser comunicada à parte contrária para que o processo possa prosseguir de forma contraditória.

Antes do encerramento da instrução, as partes devem apresentar os seus pedidos, meios de defesa, provas e conclusões finais. Argumentos ou documentos que não sejam apresentados corretamente podem não ser considerados pelo tribunal. O tribunal decide com base nos pedidos, defesas e provas validamente integrados no processo.

A pedido do réu, o autor estrangeiro pode, nos casos previstos na lei, ser obrigado a prestar garantia para cobrir custas e danos que possam resultar se a ação for julgada improcedente. Essa garantia não é exigida quando o autor beneficia de uma dispensa prevista pelo direito luxemburguês, pelo direito europeu ou por uma convenção internacional aplicável.

Depois da troca de articulados e documentos, o presidente do tribunal organiza a continuação do processo. O caso pode ser marcado para audiência ou atribuído a um juiz responsável por acompanhar a instrução. Os prazos são fixados progressivamente, tendo em conta a natureza do litígio, a sua urgência, a sua complexidade, o volume de documentos e as observações das partes.

Quando a instrução termina, o juiz declara que o processo está pronto para decisão e remete-o para audiência ou julgamento. O tribunal examina os argumentos das partes, as objeções do devedor, as provas apresentadas e os pedidos acessórios, como juros, custas e despesas processuais.

Para os processos cujo valor não exceda 100.000 euros e em que intervenham apenas um autor e um réu, pode ser prevista uma preparação simplificada do processo. Esta regra não substitui o limite de competência de 15.000 euros; ela apenas regula a forma como certos processos podem ser preparados antes do exame pelo tribunal.

O mais tardar oito dias antes da audiência prevista para as alegações, os advogados das partes podem ter de informar por escrito o tribunal se pretendem sustentar oralmente o processo. Se o processo estiver pronto para decisão e a audiência oral não for necessária, o tribunal pode decidir com base no processo, de acordo com as regras processuais aplicáveis.

Depois de examinar o processo, o tribunal profere uma decisão. A sua força executiva depende da natureza da decisão, do seu conteúdo, da sua notificação e dos prazos de recurso aplicáveis. Por isso, na cobrança judicial de dívidas é essencial distinguir entre a data da decisão, a sua notificação, os meios de recurso disponíveis para o devedor e o momento em que o credor pode iniciar efetivamente a execução forçada.

As decisões do julgado de paz podem ser objeto de recurso perante o tribunal de distrito nas condições aplicáveis. O prazo de recurso é, em princípio, de 40 dias a contar da notificação da decisão. As decisões do tribunal de distrito podem ser apreciadas pelo tribunal competente de recurso, de acordo com as regras processuais. Em determinados procedimentos urgentes, especialmente em matéria de provisão, a decisão pode ser recorrida no prazo de 15 dias a contar da sua notificação; se tiver sido proferida na ausência de uma parte, pode ser apresentada oposição no prazo de 8 dias a contar da notificação.

Na fase de recurso, a representação por advogado é determinante quando o procedimento o exige. A interposição de recurso pode afetar a execução da decisão conforme a natureza da decisão e o tipo de recurso. Após examinar o recurso, o tribunal competente profere uma decisão que determina a continuação do processo e, se for o caso, as medidas de execução possíveis contra o devedor.

A ordem de pagamento aplica-se a créditos contratuais em dinheiro até 15.000 euros quando o contrato ou os documentos disponíveis permitem determinar claramente o montante reclamado. Os juros não são considerados para calcular este limite. Os créditos decorrentes de uma relação de trabalho não seguem esta via, pois pertencem à competência dos tribunais do trabalho.

Para iniciar este procedimento, o credor apresenta um requerimento ao julgado de paz competente segundo o domicílio ou a sede do devedor. O requerimento deve ser acompanhado de documentos que comprovem a existência, o valor e o fundamento do crédito. Podem ser apresentados, entre outros, contrato, encomenda, fatura, lembrete de pagamento, extrato de conta, interpelação para pagamento ou reconhecimento de dívida.

Se o pedido parecer fundado, o juiz de paz emite uma ordem condicional de pagamento. A notificação dessa ordem ao devedor interrompe a prescrição e faz correr juros a cargo do devedor. Se o pedido não parecer fundado, o juiz rejeita-o; isso não impede o credor de agir posteriormente por meio de ação comum.

No prazo de 30 dias a contar da notificação da ordem condicional de pagamento, o devedor pode pagar ou apresentar oposição na secretaria do tribunal. A oposição impede que a ordem se torne executória sem exame adicional. Nesse caso, o credor ou o devedor pode pedir que as partes sejam convocadas para uma audiência pública, a fim de que o juiz examine o fundamento do crédito.

Se a oposição for fundada, a ordem condicional de pagamento fica sem efeito. Se a oposição for parcialmente fundada, o juiz pode condenar o devedor a pagar a parte do crédito reconhecida como fundada. Se a oposição for rejeitada, o juiz condena o devedor ao pagamento, e a decisão pode servir de base para iniciar a execução.

Se o devedor não pagar nem apresentar oposição no prazo de 30 dias, o credor dispõe de 6 meses a contar da notificação da ordem condicional de pagamento para pedir que ela seja declarada executória. Decorrido esse prazo, a ordem condicional fica sem efeito; se o credor quiser agir novamente contra o devedor, deve iniciar novamente o procedimento.

Para créditos superiores a 15.000 euros, o credor pode pedir uma ordem provisória de pagamento quando o devedor tiver domicílio, sede ou residência no Luxemburgo. O pedido é apresentado unilateralmente ao presidente do tribunal de distrito territorialmente competente. Deve ser apresentado em original e quatro cópias, num processo que identifique claramente as partes, e incluir os dados do credor e do devedor, a sua morada, forma jurídica e representante legal quando uma das partes for uma sociedade.

O pedido deve ser acompanhado de documentos que provem a existência, o valor e o fundamento do crédito: contrato, encomenda, fatura, lembrete, extrato de conta, interpelação para pagamento, correspondência ou reconhecimento de dívida. Os juros não são considerados para determinar o limite de 15.000 euros. Se o credor agir contra vários devedores solidários domiciliados em moradas diferentes, deve apresentar um pedido separado contra cada devedor.

Se o pedido parecer fundado, o presidente do tribunal de distrito emite uma ordem condicional de provisão e ordena ao devedor que pague o montante reclamado. A notificação dessa ordem interrompe a prescrição e faz correr juros a cargo do devedor. Se o pedido não parecer suficientemente fundado, é rejeitado. Nesse caso, o credor pode recorrer ao procedimento urgente de provisão se estiverem reunidas as suas condições.

No prazo de 30 dias a contar da notificação da ordem condicional de provisão, o devedor pode pagar ou apresentar oposição na secretaria do tribunal de distrito que emitiu a ordem. A oposição deve indicar os motivos pelos quais o devedor contesta o crédito ou o seu valor e deve ser acompanhada dos documentos que a justifiquem. Se for apresentada antes de a ordem ser declarada executória, suspende a sua execução.

Quando o devedor apresenta oposição, as partes são convocadas para uma audiência pública para discutir o fundamento do crédito. As partes podem comparecer pessoalmente ou ser assistidas ou representadas de acordo com as regras processuais. O presidente pode manter o processo para audiência, marcar nova data ou retirá-lo se o litígio já não tiver objeto. Embora o procedimento seja oral, é útil que o credor apresente um extrato de conta escrito, os documentos comprovativos e uma nota que exponha os seus argumentos.

Na data da decisão, o presidente profere uma decisão fundamentada. Se a oposição for fundada, a ordem condicional de provisão fica sem efeito. Se a oposição for parcialmente fundada, o devedor é condenado pela parte do crédito reconhecida como fundada. Se a oposição for rejeitada, é proferida condenação de pagamento contra o devedor.

Se o devedor não pagar nem apresentar oposição no prazo de 30 dias, o credor pode pedir à secretaria que a ordem seja declarada executória. A ordem executória produz os efeitos de uma decisão proferida com intervenção das partes: é provisoriamente executória, não tem força de caso julgado sobre o mérito e pode ser modificada em procedimento urgente se surgirem circunstâncias novas. O credor pode utilizá-la para iniciar medidas de execução, tendo em conta a natureza provisória deste tipo de decisão.

Quando o devedor não tem domicílio, sede nem residência no Luxemburgo, o credor pode recorrer ao procedimento urgente de provisão perante o presidente do tribunal de distrito competente. O pedido é apresentado por citação notificada por oficial de justiça e examinado em audiência urgente. Esta via é adequada quando o crédito é determinado, vencido, comprovável e não está seriamente contestado.

Se o crédito estiver seriamente contestado, o presidente pode declarar inadmissível o pedido de provisão. Se o crédito estiver apenas parcialmente justificado, pode condenar o devedor pela parte que não esteja seriamente contestada. Se o crédito não estiver seriamente contestado, profere condenação de pagamento. A decisão é provisoriamente executória, não tem força de caso julgado sobre o mérito e pode ser modificada ou revogada se surgirem circunstâncias novas.

A decisão proferida em procedimento urgente pode ser objeto de recurso no prazo de 15 dias a contar da sua notificação quando tenha sido proferida com intervenção das partes ou com efeito equivalente perante o devedor ausente. Se tiver sido proferida na ausência de uma parte, pode ser apresentada oposição no prazo de 8 dias a contar da notificação. Estes recursos devem ser apresentados por advogado.

Depois de obter uma decisão judicial, uma ordem de pagamento ou outro título executivo, o credor pode iniciar a execução forçada. No Luxemburgo, as medidas de execução são praticadas por um oficial de justiça que atua com base num título executivo.

A execução pode dirigir-se contra contas bancárias, créditos perante terceiros, bens móveis, bens imóveis, valores mobiliários, direitos patrimoniais ou outros bens penhoráveis do devedor. Conforme o caso, o credor pode pedir penhora de contas, penhora de créditos perante terceiros, penhora de bens móveis, execução sobre bens imóveis ou outra medida adequada à natureza dos ativos. Bens pertencentes a terceiros não podem ser tratados como se pertencessem ao devedor, e certos bens ou rendimentos podem estar protegidos por lei.

Se o credor tiver uma decisão civil ou comercial proferida por um Estado membro da União Europeia, essa decisão pode ser reconhecida no Luxemburgo, em princípio, sem procedimento especial de reconhecimento. A execução realiza-se depois de acordo com as regras luxemburguesas e com os documentos exigidos pela regulamentação europeia e pelo procedimento luxemburguês aplicável.

Para decisões proferidas fora da União Europeia, ou para decisões que não estejam abrangidas por um instrumento europeu que permita execução direta, o reconhecimento e execução de decisões judiciais estrangeiras no Luxemburgo pode exigir um procedimento especial de reconhecimento ou declaração de executoriedade. Esta etapa permite transformar a decisão estrangeira num título utilizável contra bens situados no Luxemburgo.

Em processos transfronteiriços, o credor também pode pedir uma ordem europeia de arresto de contas bancárias se estiverem preenchidas as condições legais. Esta medida pode ser decretada sem audição prévia do devedor. A sua finalidade é bloquear fundos em contas bancárias quando existam circunstâncias sérias que indiquem risco de transferência, ocultação ou dissipação de ativos. É especialmente relevante quando o devedor possui contas bancárias ou ativos financeiros no Luxemburgo e se recusa a pagar.

Se o devedor for comerciante ou sociedade comercial e apresentar sinais sérios de insolvência, o credor pode considerar um processo de falência. No direito luxemburguês, a falência exige que o devedor tenha cessado os pagamentos e que o seu crédito comercial esteja abalado. Uma dificuldade temporária de liquidez não basta. O processo pode ser aberto por declaração do próprio devedor, a pedido de um ou vários credores ou por iniciativa do tribunal.

O credor que pede a abertura da falência deve ter um crédito certo, líquido e vencido, e agir de boa-fé. O pedido de falência não deve ser utilizado como meio comum de pressão ou intimidação contra o devedor. Esta via é adequada quando as condições legais estão efetivamente reunidas e o processo coletivo oferece uma solução realista para preservar ou distribuir os ativos do devedor.

O pedido de falência é notificado por oficial de justiça perante o tribunal de distrito competente em matéria comercial. O credor deve poder provar a existência do seu crédito e as condições exigidas para a falência do devedor. Se o tribunal considerar o pedido fundado, profere sentença de abertura de falência, retira ao devedor a livre administração dos seus bens e nomeia um administrador para gerir a massa em interesse comum dos credores.

A sentença de abertura fixa, em princípio, a data da cessação de pagamentos. Essa data pode retroagir, salvo exceção legal, até um máximo de seis meses antes da sentença. O período entre a data efetiva de cessação de pagamentos e a sentença de abertura de falência constitui o período suspeito. Ele é importante para o credor porque determinados atos praticados pelo devedor antes da abertura podem ficar sem efeito se tiverem reduzido o património disponível ou favorecido alguns credores em prejuízo de outros.

Durante o período suspeito, certos atos podem perder eficácia. Entre eles estão transmissões gratuitas, transmissões por preço manifestamente baixo, pagamentos de dívidas ainda não vencidas, pagamentos de dívidas vencidas por meios anormais e garantias constituídas posteriormente para assegurar dívidas nascidas antes da cessação de pagamentos. Atos onerosos e pagamentos também podem ser anulados se a outra parte conhecia o estado de cessação de pagamentos do devedor e procurava obter vantagem perante os demais credores.

Após a sentença de abertura, o devedor deixa de poder administrar livremente os seus bens. Pagamentos, transmissões ou operações realizados pelo falido a partir desse momento são, em princípio, ineficazes. O administrador atua em nome da massa dos credores, verifica os créditos, realiza os ativos, examina operações suspeitas e pode intentar as ações necessárias para reforçar a massa da falência.

Quando a falência é aberta, o credor deve apresentar uma declaração de crédito na secretaria do tribunal de distrito competente em matéria comercial. O prazo de apresentação é de 6 meses a contar da sentença de abertura de falência. A declaração deve indicar a identidade do credor, a identidade do falido, o montante e a causa do crédito, as garantias ou privilégios existentes e a afirmação de que o crédito é real e sincero.

No processo de falência, o administrador verifica os créditos e distribui os ativos segundo a ordem aplicável. Alguns créditos podem ser privilegiados, enquanto os credores comuns recebem pagamento proporcional a partir do património remanescente. Se o administrador contestar um crédito, o credor deve defender a sua admissão apresentando contratos, faturas, extratos de conta, correspondência, interpelações para pagamento, reconhecimentos de dívida, decisões judiciais ou outras provas úteis.

A falência também pode gerar consequências pessoais para os dirigentes. Se a falência de uma sociedade revelar insuficiência de ativos e forem provadas faltas graves e claramente identificáveis dos administradores que tenham contribuído para a falência, o tribunal pode decidir que a totalidade ou parte dessa insuficiência seja suportada pelos administradores responsáveis. Se houver vários administradores responsáveis, a responsabilidade pode ser imposta de forma conjunta.

Quando as condições legais estiverem reunidas, a falência também pode ser estendida a um administrador que tenha praticado atos comerciais em interesse pessoal, tratado bens sociais como bens próprios ou continuado abusivamente, em interesse pessoal, uma exploração deficitária que só podia conduzir à cessação de pagamentos da sociedade. Nesse caso, o administrador pode ficar exposto a um processo pessoal com consequências patrimoniais importantes.

Se o falido ou os administradores de direito ou de facto, visíveis ou ocultos, remunerados ou não, tiverem cometido falta grave e claramente identificável que contribuiu para a falência, o tribunal pode impor uma proibição de exercício de atividade comercial. Esta proibição pode abranger o exercício direto ou indireto de atividade comercial e o desempenho de funções de administração, direção, fiscalização ou representação numa sociedade. Em caso de condenação por falência simples ou falência fraudulenta, a proibição deve ser imposta obrigatoriamente. A sua duração não pode ser inferior a um ano nem superior a vinte anos.

Determinadas condutas também podem gerar responsabilidade penal. A declaração tardia da cessação de pagamentos, a falta de contabilidade regular, contabilidade incompleta ou inexata, ou atos destinados a atrasar a falência podem ser relevantes para uma falência simples. A ocultação ou alteração de documentos contabilísticos, a subtração ou ocultação de ativos ou o reconhecimento fraudulento de dívidas inexistentes podem ser avaliados como falência fraudulenta. Para o credor, estes elementos são importantes porque a estratégia pode combinar declaração de crédito, ações do administrador, impugnação de operações, responsabilidade dos dirigentes e comunicação de condutas fraudulentas.

Se tiver dúvidas sobre cobrança internacional de dívidas no Luxemburgo ou precisar de apoio, a Grandliga pode acompanhar todas as etapas do processo: análise do devedor, preparação de provas, negociação amigável, interpelação para pagamento, escolha da via judicial adequada, obtenção de título executivo, execução forçada, reconhecimento e execução de decisões estrangeiras, arresto de contas bancárias ou declaração de crédito em processo de falência. Entre em contacto connosco para avaliar a sua situação e determinar as medidas mais adequadas conforme a dívida, os documentos disponíveis e os ativos situados no Luxemburgo.

26.07.2024

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