Cobro de deudas en los Países Bajos

El procedimiento de cobro de deudas en los Países Bajos debe comenzar con una evaluación jurídica y financiera del deudor, del origen de la deuda, de las pruebas disponibles y del vínculo real del deudor con los Países Bajos. En esta etapa es importante verificar la denominación exacta del deudor, su domicilio registrado, número de registro, actividad, personas autorizadas para representarlo, activos disponibles, indicios de insolvencia, litigios en curso y riesgos de ejecución. En el caso de sociedades neerlandesas, los datos del registro mercantil, los extractos de la sociedad, los documentos depositados y la información sobre posibles procedimientos de insolvencia pueden ayudar a determinar si el deudor es una empresa activa, una entidad disuelta, una sociedad en dificultades financieras o una estructura con activos recuperables limitados.

Si el deudor no muestra indicios claros de insolvencia, no existen obstáculos graves para la ejecución y continúa desarrollando actividad comercial, normalmente es razonable comenzar con el cobro extrajudicial de deudas. Esta etapa puede incluir una reclamación de pago documentada, la verificación de facturas y documentos de entrega, el contacto con personas autorizadas para tomar decisiones, negociaciones sobre el pago, la devolución de bienes, la asunción de deuda, la compensación, un calendario de pagos u otra solución transaccional que pueda quedar documentada por escrito.

La comunicación con el deudor debe ser legal, documentada y proporcionada. El objetivo de la fase extrajudicial no es ejercer una presión indebida, sino confirmar la deuda, aclarar posibles objeciones, conservar las pruebas de la posición del acreedor y alcanzar un acuerdo de pago cuando sea comercialmente realista. Si el deudor es una persona física residente en los Países Bajos, o si se cobra una deuda adquirida contra dicha persona, también deben tenerse en cuenta las reglas neerlandesas sobre la calidad de los servicios extrajudiciales de cobro y el sistema oficial de registro de dichos servicios.

La duración de la fase extrajudicial depende de la respuesta del deudor, de la calidad de las pruebas, de la situación financiera del deudor y de si las partes negocian un plan de pago. Si el deudor ignora la reclamación, impugna la deuda sin base suficiente, transfiere activos, muestra indicios de insolvencia o rechaza una solución viable, el acreedor debe pasar al cobro judicial o a otra vía jurídica disponible para recuperar la deuda.

Antes de iniciar un procedimiento judicial, el acreedor debe evaluar el plazo de prescripción aplicable. En el derecho neerlandés, el plazo general de prescripción es de 20 años, salvo que se aplique un plazo especial más corto. Para muchas reclamaciones monetarias contractuales, incluida una reclamación de cumplimiento de una obligación de pago vencida y exigible, el plazo de prescripción es por regla general de 5 años. Para determinadas categorías de reclamaciones pueden aplicarse plazos especiales, por lo que antes de presentar la demanda deben analizarse la naturaleza de la deuda, la fecha de vencimiento, el contrato, los reconocimientos anteriores de deuda y las reclamaciones de pago ya enviadas. El tribunal aplica las consecuencias de la prescripción solo si el deudor invoca esa defensa.

El plazo de prescripción puede interrumpirse mediante una reclamación escrita o una notificación escrita en la que el acreedor reserve claramente su derecho a exigir el cumplimiento de la obligación. El reconocimiento de la deuda por el deudor o la realización de actos procesales dirigidos a hacer valer la reclamación también pueden influir en la prescripción. Tras una interrupción válida, comienza a correr un nuevo plazo, por lo que la comunicación escrita oportuna y la conservación adecuada de las pruebas son importantes en los casos de recuperación de deudas en los Países Bajos.

La legislación neerlandesa prevé el cobro judicial de deudas principalmente mediante el procedimiento civil ordinario. El tribunal competente depende del importe y de la naturaleza de la reclamación. Las reclamaciones monetarias de hasta 25 000 euros inclusive suelen ser examinadas por el juez competente para estas materias dentro del tribunal de primera instancia, al igual que determinados asuntos laborales, de arrendamiento, compraventa de consumo y crédito al consumo, con independencia del importe. Las reclamaciones superiores a 25 000 euros suelen ser examinadas por el tribunal civil, donde la representación por abogado es obligatoria para ambas partes.

El procedimiento ordinario comienza normalmente con una demanda mediante la cual se cita al demandado. Este documento identifica a las partes, la reclamación, los fundamentos de hecho y de derecho, las pruebas invocadas y la fecha en la que el demandado debe comparecer en el procedimiento. La demanda se notifica al deudor por medio de un agente judicial y después se presenta ante el tribunal competente. El deudor todavía puede intentar llegar a un acuerdo antes de la primera fecha procesal, pero si el litigio continúa, el tribunal decide cómo debe avanzar el caso.

El demandado tiene derecho a presentar una respuesta motivada y debe exponer todas las objeciones relevantes contra la reclamación. Las consecuencias relativas a las tasas judiciales dependen del tipo de tribunal. En los asuntos de hasta 25 000 euros, la tasa judicial suele ser pagada por el demandante, mientras que en los procedimientos civiles sobre reclamaciones de mayor importe tanto la parte que inicia el procedimiento como la parte que se defiende pueden estar obligadas a pagar tasas judiciales. Si el demandado responde a tiempo, el tribunal puede fijar una audiencia oral, ordenar un intercambio escrito, solicitar pruebas adicionales o dictar posteriormente una sentencia final.

Para reclamaciones monetarias transfronterizas no impugnadas dentro de la Unión Europea, excepto Dinamarca, el acreedor también puede considerar el requerimiento europeo de pago. Este procedimiento es relevante cuando el acreedor y el deudor se encuentran en distintos Estados miembros de la Unión Europea y la reclamación es una deuda monetaria determinada, vencida y exigible en un asunto civil o mercantil. En los Países Bajos, las solicitudes son examinadas por el tribunal de La Haya y los formularios pueden presentarse en neerlandés. Este instrumento no debe confundirse con un requerimiento de pago nacional neerlandés: los Países Bajos no tienen un procedimiento nacional uniforme de requerimiento de pago para reclamaciones monetarias no impugnadas que no sean transfronterizas, por lo que el procedimiento ordinario mediante demanda sigue siendo la vía judicial habitual para esas reclamaciones internas.

Cuando exista un riesgo real de que el deudor venda, transfiera u oculte activos antes de la sentencia, el acreedor puede considerar el embargo preventivo. Esta medida puede utilizarse antes del procedimiento principal para conservar activos, como cuentas bancarias o bienes, hasta que el tribunal resuelva el litigio. Requiere autorización judicial, se solicita por medio de un abogado y se ejecuta por un agente judicial. Después, el acreedor debe iniciar el procedimiento principal para que el tribunal examine la reclamación de fondo.

Si el demandado no comparece o no responde en la forma requerida, el tribunal puede dictar sentencia en rebeldía. Esto no significa que la reclamación se acepte automáticamente: el tribunal sigue verificando si se han cumplido los requisitos procesales y si la reclamación no es ilegal o manifiestamente infundada. Si el demandado participa en el procedimiento, el tribunal examina el litigio conforme a las reglas ordinarias, puede valorar un acuerdo o una mediación cuando sea adecuado y después informa a las partes sobre la fecha en que se dictará la sentencia.

La decisión del tribunal de primera instancia normalmente puede apelarse ante el tribunal de apelación dentro de los 3 meses siguientes a la fecha de la sentencia. En determinados asuntos civiles no cabe apelación, por ejemplo cuando el importe de la reclamación es inferior a 1 750 euros. El procedimiento de apelación debe iniciarse con la intervención de un abogado y de un agente judicial. Una apelación presentada dentro del plazo puede influir en la ejecución de la sentencia, salvo que la sentencia haya sido declarada ejecutable de forma inmediata. El tribunal de apelación puede examinar el asunto tras escritos procesales, una audiencia oral, pruebas adicionales u otra actuación procesal necesaria para resolver correctamente el litigio.

Después de examinar la apelación, el tribunal de apelación dicta su decisión. Contra esta decisión puede presentarse un recurso de casación ante el Tribunal Supremo de los Países Bajos dentro de los 3 meses siguientes a la decisión de apelación. La casación no es un nuevo examen completo de los hechos: el Tribunal Supremo revisa si el tribunal inferior aplicó correctamente el derecho y las reglas procesales. El efecto de la casación sobre la ejecución depende de la fuerza ejecutiva de la decisión impugnada y de la situación procesal de las partes.

Para los acreedores extranjeros, una cuestión separada es el reconocimiento y ejecución de resoluciones judiciales extranjeras en los Países Bajos. Si el acreedor ya dispone de una resolución dictada por un tribunal de otro Estado miembro de la Unión Europea en un asunto civil o mercantil, el instrumento principal suele ser el Reglamento de la Unión Europea n.º 1215/2012. Según este sistema, una resolución dictada en un Estado miembro de la Unión Europea se reconoce en los demás Estados miembros sin un procedimiento especial de reconocimiento y puede ejecutarse sin una declaración separada de fuerza ejecutiva.

Una vez que la sentencia es firme o ejecutable de otro modo, el acreedor puede iniciar la ejecución forzosa en los Países Bajos. El derecho a ejecutar una sentencia judicial está sujeto por regla general a un plazo de 20 años. Si la sentencia ordena pagos que vencen dentro de un año o en períodos más cortos, puede aplicarse un plazo de 5 años a esas obligaciones periódicas. La ejecución la lleva a cabo un agente judicial, que tiene facultades legales para adoptar medidas de ejecución.

En el marco de la ejecución, el acreedor puede intentar recuperar la deuda mediante el embargo de fondos en cuentas bancarias, el embargo de ingresos, el embargo y venta de bienes muebles o inmuebles, el embargo de valores, participaciones sociales o activos del deudor en poder de terceros. Los agentes judiciales deben registrar determinados embargos en un registro digital central de embargos y verificar si los activos ya han sido embargados por otros acreedores antes de notificar una demanda o practicar un embargo. Esta verificación de activos y embargos existentes es importante para elegir una estrategia de ejecución eficaz.

Si el deudor muestra signos de insolvencia o ha dejado de pagar a varios acreedores, el acreedor puede evaluar si una solicitud de quiebra está comercialmente justificada. La quiebra no debe considerarse un sustituto automático del cobro judicial ordinario: una solicitud presentada por un acreedor normalmente requiere que existan al menos 2 deudas, al menos 2 acreedores, al menos una deuda inmediatamente exigible y una situación en la que el deudor haya dejado de pagar. El acreedor que solicita la quiebra del deudor necesita un abogado y debe estar preparado para participar en la audiencia judicial.

Si el tribunal declara la quiebra del deudor, nombra a un administrador concursal. Desde ese momento, el administrador concursal gestiona el patrimonio concursal y determina cómo se tratarán las reclamaciones de los acreedores. El acreedor debe seguir el registro central de insolvencias, contactar con el administrador concursal cuando sea necesario y presentar las pruebas de su reclamación dentro del procedimiento de quiebra. El valor práctico de esta vía depende de si el patrimonio concursal contiene activos y de si la recuperación esperada justifica los costes y la duración del procedimiento.

Dentro del procedimiento de quiebra, el administrador concursal puede revisar las operaciones realizadas antes de la apertura de la quiebra cuando dichas operaciones hayan perjudicado a los acreedores o reducido los bienes disponibles para su distribución. Estas operaciones pueden incluir transferencias de activos sin contraprestación, ventas por debajo del valor de mercado, transferencias a personas vinculadas o sociedades del mismo grupo, garantías constituidas poco antes de la quiebra para asegurar una deuda ya existente, avales o garantías por los que el deudor no recibió un valor equivalente, compensaciones inusuales, pagos selectivos que favorecen a un acreedor frente a otros, u otras operaciones en las que el deudor y la otra parte sabían o debían saber que los acreedores resultarían perjudicados.

Si se cumplen los requisitos legales, el administrador concursal puede impugnar esas operaciones y obtener su anulación o ineficacia en beneficio del patrimonio concursal. La consecuencia no es solo una declaración formal de que la operación era problemática: el activo, el pago o el valor económico recibido por la otra parte puede tener que devolverse al patrimonio concursal. Esto puede aumentar el patrimonio disponible, mejorar la posición de los acreedores como grupo y crear una mejor base para cubrir los costes de la quiebra y distribuir los fondos conforme al orden legal de prioridad. Para un acreedor individual, esto no garantiza el pago completo, pero puede mejorar de forma importante las perspectivas de recuperación cuando se hayan retirado activos valiosos del patrimonio del deudor antes de la quiebra.

La responsabilidad de los administradores en los Países Bajos no surge automáticamente por el simple hecho de que una sociedad tenga deudas impagadas. Los administradores pueden quedar expuestos personalmente solo cuando exista una base jurídica concreta, como gestión indebida, fraude relacionado con la quiebra, garantía personal, conducta engañosa u otra circunstancia que justifique la responsabilidad personal. Si un administrador ha cometido fraude relacionado con la quiebra, también puede imponerse una prohibición de ejercer funciones de dirección por un período de hasta 5 años. Estas cuestiones deben evaluarse por separado de la reclamación ordinaria contra la sociedad, porque la base jurídica y el nivel de prueba son diferentes.

Si necesita apoyo con el cobro de deudas en los Países Bajos, Grandliga puede ayudar en cada etapa del proceso de recuperación: comunicación extrajudicial con el deudor, análisis de documentos y plazos de prescripción, negociación de condiciones de pago, preparación y apoyo de la etapa judicial, ejecución de sentencias, cuestiones de reconocimiento y ejecución de resoluciones judiciales extranjeras, así como medidas relacionadas con la insolvencia del deudor. La estrategia adecuada depende del importe de la deuda, de la solvencia del deudor, de la ubicación de los activos, de la calidad de las pruebas y de si el asunto debe avanzar mediante negociación, procedimiento judicial, ejecución forzosa o medidas relacionadas con la quiebra.

29.07.2024

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