Almanya’da alacak tahsilatı

Almanya’da alacak tahsilatı prosedürü, borçlunun mali performansının, faaliyet alanının, şirketin geçmişinin, borcun belgesel kanıtlarının mevcudiyetinin, mevcut mahkeme davalarının ve icra prosedürlerinin ve borca itiraz etme olasılığının analizi ile başlar. Bu analiz, borcun tahsil edilmesi için kullanılacak stratejiyi oluşturur.

Borçluya karşı aktif bir mahkeme takibinin veya alacağın tahsiline ilişkin uygulanmamış mahkeme kararlarının bulunmaması ve borçlunun ticari faaliyetlerine devam etmesi halinde, yargı dışı tahsilat yolu tercih edilebilir hale gelmektedir.

Bu aşama, alacaklının taleplerini veya diğer olası uzlaşma seçeneklerini (örneğin, malların iadesi, borcun üçüncü bir tarafa devredilmesi, hizmet veya mal takası) ödemek için bir anlaşmaya varmak üzere borçlu ile aktif müzakereleri içerir. 

Borçlu ile iletişim, posta, elektronik posta veya başka uygun bir iletişim kanalı üzerinden ispatlanabilir bir ödeme talebinin gönderilmesinden sonra başlar. Bu aşamada amaç, borçlu üzerinde sürekli baskı kurmak değil, borcun tutarını, muacceliyet tarihini, mevcut delilleri ve ödemenin yapılmamasının olası sonuçlarını açık biçimde anlatan hukuka uygun yargı dışı iletişim yürütmektir. Temel amaç, karar almaya yetkili kişilerle temas kurmak ve ödeme, taksitli ödeme, malların iadesi, alacağın devri veya uzlaşma gibi gerçekçi bir çözüm bulmaktır.

Yargı dışı tahsilatın ortalama süresi 60 güne kadardır (taksitlendirme anlaşması vakaları hariç). Bu aşama beklenen sonuçları getirmezse veya ilk analizden sonra uygulanamayacağı anlaşılırsa, yargı yoluyla tahsilata başlamak gerekmektedir.

Dava açmadan önce zamanaşımı süresi kontrol edilmelidir. Almanya’da birçok medeni para alacağı için olağan zamanaşımı süresi üç yıldır. Kural olarak bu süre, alacağın doğduğu ve alacaklının alacağı doğuran olguları ve borçlunun kimliğini bildiği veya ağır ihmal olmaksızın bilmesi gerektiği yılın sonunda işlemeye başlar. Zamanaşımı süresinin dolması borcu kendiliğinden ortadan kaldırmaz; ancak borçlu zamanaşımı savunmasına dayanırsa ödemeden kaçınabilir. Zamanaşımına ilişkin taraf anlaşmaları mutlak şekilde yasak değildir, fakat Alman hukukunun öngördüğü sınırlara uygun olmalıdır.

Borçlu, alacaklıya karşı borcu kabul ederse süre yeniden işlemeye başlayabilir. Örneğin kısmi ödeme, faiz ödemesi, güvence verilmesi veya borcun varlığını doğrulayan bir beyan bu açıdan önemli olabilir. Bu nedenle alacaklı, kısmi ödemelere, yazılı borç kabullerine, ödeme planlarına, yazışmalara ve borcun kabulünü gösterebilecek diğer iletişimlere ilişkin delilleri saklamalıdır.

Uygulamada tahsilat açısından borçlunun ödeme temerrüdüne düşüp düşmediği de belirlenmelidir. Almanya’da borçlu, vadesi gelmiş borç için ödeme talebi aldıktan sonra genellikle temerrüde düşer; bazı durumlarda, ödeme tarihi açıkça belirlenmişse ayrıca talep olmadan da temerrüt gerçekleşebilir. Temerrüt anından itibaren alacaklı temerrüt faizi talep edebilir. Borçlunun tüketici olmadığı ticari ilişkilerde, para alacakları için yasal temerrüt faizi, Alman merkez bankası tarafından yayımlanan temel faiz oranının dokuz puan üzerindedir. 1 Ocak 2026’dan itibaren bu temel faiz oranı %1,27’dir.

Ticari borçlarda alacaklı yalnızca ana borcu değil, faizi, sözleşmeden doğan yan talepleri, belgelenmiş tahsilat giderlerini ve şartları varsa borçlu tüketici olmadığı için 40 avro tutarında sabit tazminatı da hesaplamalıdır. Sonradan mahkemede tahsilat için fatura, sözleşme, teslim veya kabul belgeleri, yazışmalar, ödeme talebi, faiz hesabı ve kısmi ödeme veya borç kabulüne ilişkin deliller saklanmalıdır.

Alman hukuku, adli borç tahsilatını genel yargılama, belge usulü ve ödeme emri verme usulü şeklinde öngörmektedir.

Genel mahkeme işlemleri yazılı başvuru yapılarak gerçekleştirilir, ardından mahkeme davanın açılmasına karar verir ve ana duruşmaya hazırlanır. İddiayı değerlendirilmek üzere kabul eden mahkeme, bunu derhal davalıya gönderir ve davalının talebe yanıt vermesi için bir süre belirler. Mahkeme, her hukuki durumda hukuki bir anlaşmazlığın veya bireysel ihtilaflı konuların barışçıl çözümünü sağlamalıdır. Duruşma öncesi uzlaşma aşamasında bir anlaşmaya varma girişiminde bulunulmadığı veya uzlaşma duruşması açıkça umutsuz olmadığı sürece, sözlü duruşmadan önce, hukuki anlaşmazlığı dostane bir şekilde çözmek için bir uzlaşma duruşması yapılır. Uzlaştırma duruşması sırasında mahkeme, taraflarla uyuşmazlığın gerçeklerini ve durumunu tartışmak, tüm koşulları serbestçe değerlendirmek ve gerekirse sorular sormakla yükümlüdür. Katılan tarafların şahsen dinlenmesi gerekir. Taraflardan birinin uzlaştırma duruşmasına katılmaması veya uzlaştırma duruşmasının başarısız olması durumunda, mahkeme derhal bir sözlü duruşma (ara veya esas) ayarlamalıdır.

Kural olarak mahkeme, tarafların uyuşmazlığı mahkemede sözlü olarak görüşmesinden sonra karar verir. Yalnızca usul durumunda önemli bir değişiklik olması durumunda iptal edilebilecek olan tarafların rızası ile mahkeme, sözlü duruşma yapılmaksızın karar verebilir. Tarafların anlaşmaya varmasının üzerinden üç aydan fazla süre geçmişse, sözlü duruşma yapılmadan verilen bir karar kabul edilemez. Ana duruşmanın bitiminden sonra mahkeme, temyiz süresinin bitiminden sonra kesinleşen bir karar verir.

İlk derece mahkemesinin nihai kararına karşı taraflar istinaf yoluna başvurabilir. Başvuru süresi, kararın tam gerekçeli hâlinin tebliğinden itibaren bir aydır ve her hâlükârda kararın açıklanmasından itibaren beş ayı geçemez. İstinaf, ancak uyuşmazlık değerinin 1.000 avroyu aşması veya ilk derece mahkemesinin kararında istinafa açıkça izin vermesi hâlinde mümkündür. İstinaf, üst mahkemenin itiraz edilen kararı denetlemesini sağlar.

İstinaf incelemesinden sonra ikinci derece mahkemesi karar verir veya kanunda öngörülen hâllerde ara karar oluşturur. İkinci derece mahkemesinin kararına karşı yeniden olağan istinaf yolu yoktur. Almanya Federal Yüksek Mahkemesi tarafından sonraki inceleme ancak bu incelemeye izin verilmişse veya kanuni şartlar gerçekleşmişse mümkündür.

Bu sonraki inceleme, ikinci derece mahkemesinin tam gerekçeli kararının tebliğinden itibaren bir ay içinde ve en geç kararın açıklanmasından itibaren beş ay içinde başlatılmalıdır. Bu aşamada Almanya Federal Yüksek Mahkemesi esas olarak hukuki meseleleri inceler; olayların tamamını yeniden değerlendiren yeni bir yargılama yapmaz.

Kanun yoluna başvurulması, kararın her durumda icra edilemeyeceği anlamına gelmez. Birçok karar, kesinleşmeden önce de geçici olarak icra edilebilir olabilir; bazı durumlarda bunun için güvence gösterilmesi gerekir. Bu nedenle alacak davalarında ilgili belgenin geçici olarak icra edilip edilemeyeceği ve taraflar için hangi koruma veya güvence önlemlerinin önemli olduğu ayrıca değerlendirilmelidir.

Belgeli süreç prosedürü, iddiayı desteklemek için gerekli tüm gerçeklerin belgelerle desteklenmesi koşuluyla, belirli bir miktar paranın ödenmesine veya belirli miktarda diğer misli kalemlerin veya menkul kıymetlerin teslimine ilişkin talepler için geçerlidir. İddia beyanı, davacının davayı belgesel süreçte ele alma isteği hakkında bilgi içermelidir. Davacı, davalının rızası olmaksızın, hukuki uyuşmazlığın olağan seyrinde devam etmesi için sözlü duruşmanın bitiminden önce belgeleme sürecinden feragat edebilir.

Almanya’da ulusal ödeme emri prosedürü, özellikle vadesi gelmiş ve avro cinsinden para alacakları için kullanılır. Bu yol, alacaklının hızlı şekilde icra edilebilir bir belge almak istediği ve hemen tam çekişmeli dava açmak istemediği durumlarda uygundur. Bu prosedürde mahkeme borcun maddi olarak gerçekten mevcut olup olmadığını tam şekilde incelemez; ancak başvuru şekli şartlara uygun olmalıdır. Ödeme emri çıkarılıp borçluya tebliğ edildikten sonra borçlunun ödeme yapması veya itiraz etmesi için iki haftası vardır.

Alacaklının yerleşim yeri veya merkezi Almanya dışında ise bu prosedür için yetkili mahkeme, yabancı başvuru sahiplerine ilişkin talepleri inceleyen Berlin-Wedding Bölge Mahkemesi’dir. Bu husus yabancı alacaklılar için özellikle önemlidir; çünkü yetkisiz mahkemeye başvuru yapılması zaman kaybına yol açabilir.

Borçlu süresi içinde itiraz ederse basitleştirilmiş prosedür sona erer. Alacaklı tahsilata devam etmek isterse dosya olağan medeni yargılamaya geçmelidir; bu aşamada alacaklı talebini gerekçelendirmeli, delillerini sunmalı ve yargılama giderlerini dikkate almalıdır.

Borçlu iki hafta içinde ödeme yapmaz ve itirazda bulunmazsa alacaklı icra edilebilir ödeme emri talep edebilir. Bu talep, kural olarak ödeme emrinin tebliğinden itibaren iki hafta geçtikten sonra ve bu tebliğden itibaren altı ay içinde yapılmalıdır. Borçlu, icra edilebilir ödeme emrine karşı tebliğden itibaren iki hafta içinde itiraz edebilir. İtiraz edilmezse icra edilebilir ödeme emri cebri icranın dayanağı olur.

Avrupa ödeme emri prosedürü, Danimarka hariç Avrupa Birliği içindeki sınır aşan medeni ve ticari işler için uygulanır; bu prosedür belirli ve muaccel bir para alacağının tahsiline yöneliktir. Bu prosedür için genel bir 5.000 avro üst sınırı yoktur; bu tutar sınırı başka bir Avrupa usulüne ilişkindir. Başvuru tek tip form ile yapılır ve taraflar, talep edilen tutar, faiz, giderler, alacağın dayanağı, deliller, mahkemenin yetkisi ve uyuşmazlığın sınır aşan niteliği belirtilmelidir.

Avrupa ödeme emri borçluya tebliğ edildikten sonra borçlunun itiraz etmesi için 30 günü vardır. İtiraz için alacağın kabul edilmediğinin bildirilmesi yeterlidir; ayrıntılı gerekçe gösterilmesi gerekmez. İtiraz süresinde yapılırsa Avrupa ödeme emri prosedürü sona erer ve başvuru sahibi aksini talep etmemişse dosya kural olarak olağan medeni yargılamaya devam eder.

Borçlu itiraz etmezse Avrupa ödeme emri icra edilebilir hâle gelir. İcra edilebilir hâle geldikten sonra, Danimarka hariç diğer Avrupa Birliği üyesi devletlerde ayrı bir icra edilebilirlik kararı olmadan icra edilebilir.

Almanya’da cebri icra başlatmak için alacaklının icra edilebilir bir belgeye sahip olması gerekir. İcra edilebilir ödeme emri, ödeme emri prosedürü içinde ortaya çıkar; çekişmeli bir davadan sonra ise dayanak genellikle mahkeme kararı veya başka bir icra edilebilir belgedir. Belgenin türüne göre icra şerhi ve borçluya tebliğ de önemli olabilir. Bu şartlar yerine getirildikten sonra borçlunun malvarlığına yönelik somut icra önlemleri başlatılabilir.

Cebri icra önlemleri malvarlığı türüne göre değişir. Banka hesapları ve diğer para alacaklarının haczi, taşınır malların haczi, borçludan malvarlığı beyanı alınması, ücret haczi, malların satışı ve taşınmazlara ilişkin işlemler söz konusu olabilir. Tüm önlemler aynı makam tarafından yürütülmez. Bazı durumlarda icra görevlisi görev alır; alacakların, banka hesaplarının ve bazı diğer hakların haczinde ise çoğu zaman icra mahkemesi yetkilidir. Yabancı alacaklı açısından borçlunun banka hesapları, sözleşme tarafları, iş adresi, malvarlığı, üçüncü kişilerden alacakları ve borçluya yapılacak ödemeler hakkında önceden bilgi toplamak özellikle önemlidir.

Alacaklının elinde yabancı mahkeme kararı varsa, bu kararın Almanya’da nasıl icra edileceği kararın verildiği devlete bağlıdır. Avrupa Birliği üyesi bir devlette medeni ve ticari konularda verilen kararlar, kural olarak ayrı bir tanıma prosedürü olmadan tanınır; bir üye devlette icra edilebilir olan karar, diğer bir üye devlette ayrı bir icra edilebilirlik kararı olmadan icra edilebilir. Karar Avrupa Birliği dışındaki bir devletten geliyorsa, uygulanabilir bir uluslararası anlaşma bulunup bulunmadığı veya tanıma ve icranın yabancı kararlar hakkındaki Alman kurallarına göre yapılıp yapılmayacağı belirlenmelidir. Uygulamada kararın onaylı örneği, kesinleşme veya icra edilebilirlik kanıtı, çeviriler ve borçluya tebligatı gösteren belgeler önemlidir.

Borçluda ödeme aczi veya aşırı borçluluk belirtileri varsa, alacaklı bireysel cebri icraya ek olarak iflas prosedürünün de önemli olup olmadığını değerlendirmelidir. Alacaklının iflas prosedürünün açılmasını istemesi, alacaklının bu prosedürün açılmasında hukuki yararı bulunması ve hem alacağını hem de iflas sebebini yeterli şekilde gösterebilmesi hâlinde mümkündür. Uygulamada vadesi geçmiş faturalar, sözleşmeler, ödeme talepleri, icra girişimleri, iade edilen ödemeler, yerine getirilmeyen ödeme vaatleri ve likidite eksikliğini gösteren diğer deliller saklanmalıdır.

Ödeme aczi, borçlunun vadesi gelmiş ödeme yükümlülüklerini yerine getirememesi anlamına gelir. Tüzel kişiler bakımından aşırı borçluluk da önemli olabilir; bu durum, borçlunun malvarlığının mevcut yükümlülükleri karşılamaması ve koşullara göre faaliyetin sürdürülmesinin ağırlıklı olarak olası olmaması hâlinde ortaya çıkar. Alacaklı açısından bu ayrım önemlidir, çünkü ödeme aczi, yaklaşan ödeme aczi ve aşırı borçluluk tahsilat stratejisini, müzakereleri, icra önlemlerini ve geri dönüş risklerini etkileyebilir.

İflas prosedüründe önceki işlemlerin iptali riski de dikkate alınmalıdır. Prosedür açılmadan önce yapılan işlemler, alacaklıların tamamının zararına sonuç doğurmuşsa ve kanuni şartlar gerçekleşmişse iptal edilebilir. Bu iptal, tek bir alacaklıyı cezalandırmak için değil, malvarlığı devirleri veya ödemeler tüm alacaklıların erişebileceği malvarlığını azaltmışsa iflas masasını yeniden oluşturmak için kullanılır. Bazı durumlarda, iflas prosedürünün açılmasından önce alınan bir ödeme sonradan incelenebilir ve geri istenebilir.

Uygulamadaki riskler arasında karşılıksız devirler, ilişkili kişilere yapılan ödemeler, geç verilen güvenceler, iflas başvurusundan kısa süre önce yapılan seçici ödemeler ve alacaklılara zarar verme amacı taşıyan işlemler yer alır. Bu nedenle borçlu zaten kriz belirtileri gösteriyorsa ödeme anlaşmaları, yeni güvenceler, kısmi ödemeler ve uzlaşmalar yalnızca tahsilat açısından değil, iflas kapsamında iptal riski açısından da değerlendirilmelidir.

Almanya’da uluslararası alacak tahsilatı konusunda desteğe ihtiyacınız varsa, erken hukuki analiz uygun stratejinin seçilmesine yardımcı olur: yargı dışı müzakere, ödeme emri prosedürü, dava, cebri icra, yabancı mahkeme kararının incelenmesi veya borçlunun iflasına ilişkin önlemler. Strateji; borca ilişkin delillere, zamanaşımına, ödeme temerrüdüne, borçlunun malvarlığı durumuna ve hızlı şekilde icra edilebilir belge alınmasının mı yoksa tam çekişmeli dava açılmasının mı daha uygun olduğuna göre belirlenmelidir.

24.07.2024

868