Un acreedor extranjero obtiene una resolución judicial contra un deudor en Escocia y quiere pasar a la ejecución forzosa. En ese momento puede encontrarse con un término poco familiar: el siguiente paso consiste en elegir la diligence adecuada.
En este contexto, diligence no tiene relación con una due diligence previa a una operación ni con una investigación sobre una contraparte. En el derecho escocés, el término designa un conjunto de procedimientos formales mediante los cuales un acreedor puede hacer cumplir coercitivamente una obligación, especialmente el pago de una suma de dinero.
La diferencia terminológica refleja algo más importante que una cuestión de vocabulario. Escocia tiene su propio sistema jurídico y su propia estructura de ejecución. Por ello, un acreedor que traslade directamente a un asunto escocés los conceptos y la lógica utilizados en Inglaterra y Gales puede identificar de forma incorrecta tanto el mecanismo aplicable como el activo contra el que puede dirigirse.
Diligence no es un único procedimiento de ejecución
En el derecho escocés, diligence no es el nombre de una sola medida ejecutiva. Es un concepto general que engloba distintos mecanismos de ejecución forzosa.
El Accountant in Bankruptcy, organismo público escocés que, entre otras funciones, publica estadísticas oficiales sobre procedimientos de ejecución, utiliza el término diligence para describir los distintos procesos de ejecución de deudas previstos por el derecho escocés.
La misma terminología aparece en los materiales del Scottish Parliament relativos a los procedimientos formales para hacer cumplir obligaciones civiles.
No se trata simplemente de una expresión histórica conservada en leyes antiguas. Según las estadísticas oficiales, durante 2024–2025 se ejecutaron en Escocia 589.405 diligences.
La consecuencia práctica es importante: disponer de una resolución judicial todavía no responde a la pregunta de cómo se recuperará efectivamente la deuda.
Primero debe determinarse qué activo pertenece al deudor y dónde se encuentra.
Según el tipo de patrimonio identificado, pueden utilizarse distintas formas de diligence.
- El dinero u otros bienes pertenecientes al deudor pero en poder de un tercero pueden, bajo determinadas condiciones, ser objeto de arrestment.
- Los ingresos procedentes del trabajo pueden quedar sujetos a earnings arrestment.
- Determinados bienes muebles corporales en posesión del deudor pueden ser objeto de attachment.
- La inhibition puede restringir la capacidad del deudor para disponer de bienes inmuebles, como terrenos o edificios, aunque por sí sola no implica la venta del inmueble ni produce automáticamente un pago al acreedor.
- Existen otras formas especializadas de diligence para situaciones concretas.
Estos mecanismos, por tanto, no son intercambiables.
Por qué el término «attachment» puede confundir a un acreedor extranjero
Uno de los errores habituales en el cobro transfronterizo consiste en trasladar literalmente a Escocia la terminología de ejecución utilizada en Inglaterra.
En Inglaterra y Gales, por ejemplo, un acreedor puede encontrarse con un attachment of earnings order.
En Escocia, en cambio, el mecanismo legal mediante el cual se realizan deducciones del salario se denomina earnings arrestment.
Al mismo tiempo, la palabra attachment tiene un significado técnico diferente en el derecho escocés. Conforme al Debt Arrangement and Attachment (Scotland) Act 2002, attachment es una forma independiente de diligence dirigida contra determinados bienes muebles corporales del deudor.
Para el acreedor no se trata únicamente de traducir correctamente una expresión.
Si el activo conocido es el salario del deudor y un acreedor extranjero solicita a un profesional escocés un “attachment”, podría estar refiriéndose jurídicamente a un mecanismo distinto del que realmente necesita.
La misma cautela debe aplicarse a otros términos.
El arrestment escocés puede parecerse, desde un punto de vista económico, a mecanismos utilizados en otros países para alcanzar activos del deudor que se encuentran en manos de terceros. Sin embargo, funciona conforme a sus propias reglas de derecho escocés.
Del mismo modo, inhibition no debe considerarse automáticamente el equivalente escocés de un charging order inglés. Sus efectos jurídicos son diferentes.
La terminología correcta permite, por tanto, identificar no solo el nombre del procedimiento, sino también la clase de activo contra la que puede utilizarse.
Una resolución judicial permite ejecutar, pero no garantiza el cobro
Para entender la diligence es necesario separar dos fases: obtener el derecho jurídico a exigir el cumplimiento y recuperar efectivamente dinero o bienes.
Como regla general, para utilizar las medidas ordinarias de ejecución el acreedor necesita un pronunciamiento escocés —un decree— u otro documento que constituya un título ejecutable.
Sin embargo, dependiendo del mecanismo elegido, pueden ser necesarios otros pasos previos.
Uno de los más importantes es el charge for payment.
Se trata de un requerimiento formal de pago que, en muchos casos, debe notificarse al deudor antes de utilizar otras medidas de ejecución.
Exige el pago de la cantidad adeudada, incluidos los intereses y gastos aplicables, y normalmente concede al deudor 14 días para pagar voluntariamente.
En los casos previstos por la legislación, cuando el deudor es una persona física también puede ser necesario entregar un Debt Advice and Information Package, es decir, el paquete informativo establecido legalmente sobre la deuda y las opciones de asesoramiento disponibles.
Estos requisitos muestran por qué no debe confundirse una sentencia con la recuperación efectiva de la deuda.
El decree proporciona al acreedor la base jurídica para ejecutar, pero todavía debe elegirse la diligence adecuada y dirigirla contra un activo que exista realmente y pueda servir para satisfacer la deuda.
Muchos actos formales de ejecución en Escocia son realizados por officers of court, incluidos los sheriff officers.
El sistema escocés se organiza en función del activo concreto
Supongamos que un acreedor obtiene una resolución por 100.000 libras esterlinas contra una empresa escocesa.
Si la empresa tiene una cantidad significativa de dinero en una cuenta bancaria, la estrategia de ejecución puede centrarse en un arrestment.
Si el deudor es una persona física que percibe un salario, puede ser necesario analizar un earnings arrestment.
Si posee maquinaria, equipos u otros bienes muebles admisibles, puede ser relevante un attachment.
Si es propietario de terrenos u otros inmuebles, una inhibition puede cumplir una función diferente y específica.
La resolución judicial es la misma en todos estos ejemplos.
La diligence cambia porque cambia el activo.
Por esta razón, la identificación y el análisis del patrimonio del deudor son especialmente importantes antes de iniciar la ejecución efectiva.
Un acreedor que solo conoce el domicilio social de la empresa deudora puede tener una resolución válida, pero carecer de un plan realista de recuperación.
Antes de asumir los costes de distintas medidas ejecutivas, conviene determinar si el deudor dispone de cuentas bancarias, ingresos laborales, bienes muebles, inmuebles u otros activos que puedan ser alcanzados mediante una diligence adecuada.
También importa la localización del patrimonio.
El hecho de disponer de un decree escocés no significa que cualquier activo del deudor situado en cualquier parte del mundo quede automáticamente sometido a los mecanismos escoceses de ejecución.
Por ello, para un acreedor internacional la pregunta no debería limitarse a:
«¿Cómo ejecutamos la sentencia?»
Una formulación más precisa sería:
«¿Qué activos posee el deudor, dónde se encuentran y qué forma de Scottish diligence puede alcanzar legalmente esos activos concretos?»
Diligence también puede utilizarse antes de que finalice el litigio
El concepto de diligence se utiliza en Escocia en otro contexto importante.
La Part 1A del Debtors (Scotland) Act 1987 regula la denominada diligence on the dependence.
A diferencia de la diligence in execution, utilizada cuando ya existe una base ejecutiva, la diligence on the dependence es un mecanismo provisional de protección que puede emplearse mientras el procedimiento judicial sigue pendiente.
Cuando se cumplen los requisitos legales, el tribunal puede autorizar un arrestment on the dependence o una inhibition on the dependence.
Su finalidad no es entregar inmediatamente dinero al acreedor, sino reducir el riesgo de que los activos necesarios para ejecutar una futura resolución desaparezcan o sean objeto de disposición antes de que termine el litigio.
Una medida de este tipo no se concede automáticamente por el mero hecho de que el demandante reclame una cantidad elevada.
La legislación exige examinar, entre otros aspectos, si el acreedor presenta un caso prima facie suficientemente fundado, si existe un riesgo real y sustancial de que la ejecución de una futura resolución pueda frustrarse o verse seriamente perjudicada sin la medida, y si concederla resulta razonable teniendo en cuenta todas las circunstancias.
Por tanto, el término diligence puede abarcar en el derecho escocés tanto la ejecución basada en un título ya existente como determinadas medidas de protección adoptadas durante un procedimiento todavía pendiente.
No obstante, arrestment on the dependence e inhibition on the dependence afectan a activos distintos y producen efectos diferentes, por lo que deben analizarse por separado.
El simple temor de que el deudor no pague no es suficiente
Los límites prácticos de la diligence provisional pueden verse con claridad en una decisión reciente de la Court of Session.
En Mermaid Subsea Services (UK) Ltd v James Fisher Offshore Ltd [2025] CSOH 68, un acreedor había obtenido autorización para utilizar diligence on the dependence mediante arrestment e inhibition en relación con un litigio que se desarrollaba en Inglaterra.
Posteriormente, la parte demandada solicitó que se dejaran sin efecto esas medidas.
Cuando el tribunal volvió a examinar la cuestión, disponía de información financiera más reciente. Lord Cubie analizó las cuentas actualizadas de la empresa, la situación financiera del grupo y el apoyo disponible para la demandada.
El tribunal aceptó que existía un fundamento prima facie suficiente para la reclamación, pero concluyó que las pruebas actualizadas ya no demostraban el riesgo real y sustancial exigido respecto de la futura ejecución.
En consecuencia, la autorización para la diligence provisional fue revocada.
La decisión muestra una característica importante del sistema escocés moderno.
Para obtener una medida de protección no basta con que la reclamación tenga un valor elevado ni con que el acreedor tema que el pago pueda resultar difícil más adelante.
El riesgo exigido por la ley debe demostrarse mediante circunstancias y pruebas actuales.
En un litigio comercial pueden resultar relevantes los estados financieros del deudor, la situación económica del grupo empresarial, el apoyo de entidades vinculadas, las operaciones sobre activos, la estructura de financiación y cualquier indicio de una posible disposición o traslado del patrimonio.
Diligence es un término antiguo, pero el derecho sigue evolucionando
La palabra diligence tiene una larga historia, pero el sistema escocés contemporáneo de ejecución forzosa continúa evolucionando.
Entre sus principales bases legislativas se encuentran:
- Debtors (Scotland) Act 1987;
- Debt Arrangement and Attachment (Scotland) Act 2002;
- Bankruptcy and Diligence etc. (Scotland) Act 2007.
El Bankruptcy and Diligence (Scotland) Act 2024 introdujo cambios adicionales.
Por ejemplo, la section 17 de esta ley entró en vigor el 20 de enero de 2025 y modificó las reglas sobre diligence on the dependence cuando el deudor es una persona física, introduciendo en determinadas circunstancias una obligación adicional de proporcionar el Debt Advice and Information Package.
Sin embargo, la aprobación de una ley no significa automáticamente que todas sus disposiciones sean ya operativas.
A septiembre de 2026, algunas partes de la reforma de diligence todavía requieren medidas específicas de entrada en vigor, la elaboración de normas procesales o la finalización de las correspondientes consultas.
Por ello, al planificar la ejecución, el acreedor debe distinguir entre las disposiciones que ya están en vigor y aquellas que han sido aprobadas pero todavía no son aplicables.
Qué debe comprobar un acreedor extranjero antes de iniciar la ejecución
Cuando se pretende recuperar una deuda frente a un deudor en Escocia, conviene planificar la estrategia de ejecución antes incluso de encargar actuaciones a un sheriff officer.
El acreedor debería comprobar:
- si la sentencia, decree u otro documento es ejecutable en Escocia;
- si antes de utilizar la medida elegida es necesario un charge for payment u otra actuación preliminar;
- si el deudor es una persona física y se aplican protecciones legales adicionales;
- qué activos han sido realmente identificados;
- si esos activos pertenecen efectivamente al deudor y no a una empresa vinculada o a un tercero;
- dónde se encuentran dichos activos;
- qué forma de diligence puede utilizarse legalmente contra el activo concreto;
- si un procedimiento de insolvencia, una moratoria u otra restricción jurídica afecta a la ejecución.
Si el litigio todavía no ha concluido con una resolución definitiva, debe evaluarse por separado si existen pruebas suficientes para solicitar una medida provisional.
No debe presumirse que el bloqueo temporal de activos está disponible automáticamente en cualquier reclamación dineraria.
Por ello, Escocia no debe considerarse simplemente otra región dentro de un único sistema británico de ejecución.
Como se explica con mayor detalle en la guía de Grandliga sobre cobro de deudas en el Reino Unido, dentro del Reino Unido existen sistemas jurídicos distintos y el cobro frente a un deudor escocés exige un análisis específico de los mecanismos de ejecución propios de Escocia.
Qué significa «diligence» en la práctica
Cuando un jurista escocés o un sheriff officer habla de diligence, se refiere a un conjunto propio de normas del derecho escocés sobre ejecución forzosa.
No se trata de un único procedimiento universal ni simplemente de enviar a un agente de ejecución contra el deudor.
Para que la ejecución sea efectiva deben encajar varios elementos:
la base jurídica para ejecutar, la naturaleza y localización de los activos del deudor, el cumplimiento de los requisitos previos establecidos por la ley y la correcta elección del mecanismo ejecutivo.
Para un acreedor extranjero, comprender el término diligence es solo el primer paso.
La cuestión verdaderamente importante es determinar qué diligence concreta puede transformar el derecho jurídico del acreedor al pago en una recuperación efectiva de la deuda.
